11月26日,湖南省審計廳廳長胡章勝受省人民政府委托,向省人大常委會第十四次會議作了《關于2018年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況及審議意見研究處理結果的報告》。
一、今年審計整改工作開展情況及主要特點
自7月份省人大常委會第十二次會議以來,按照省委、省政府的要求,相關部門單位扎實推進整改工作。截至10月底,審計工作報告反映的絕大部分問題已得到有效整改。
(一)圍繞一個目標。省審計廳按照省委、省政府關于審計整改的要求,緊扣省人大對審計工作報告的審議意見,緊緊圍繞“審計整改取得實效”這一目標,進一步健全了審計整改工作機制,完善了“問題清單”和“整改清單”對接機制,實行對賬銷號,限時辦結。對于少數(shù)問題因體制機制等因素,一時難以整改到位的問題,督促相關部門單位對后續(xù)整改作出安排和承諾,做到審計發(fā)現(xiàn)的問題件件有著落、事事有反饋,確保審計整改無死角、零盲區(qū)。
(二)壓實兩個責任。根據(jù)省委審計委員會《關于進一步加強審計整改工作的意見》,被審計單位承擔審計整改的主體責任,被審計單位的主管部門承擔審計整改的督促指導責任。在督促整改中,省審計廳一方面要求被審計單位提高政治站位,壓實整改主體責任,并強化結果運用,把整改結果納入領導班子考核的范疇,促進各項任務提檔升級。另一方面主動與各專項資金主管部門溝通銜接,將審計工作報告中涉及專項資金審計的問題進行分解,推進主管部門督促指導責任的落實,并建議其對所反映的普遍性、傾向性問題認真研究,及時清理不合理的制度和規(guī)則,建立健全與之適應的制度規(guī)定。
(三)聚焦三個方面。今年的審計整改工作重點聚焦了以下三個方面:
一是省級財政管理及決算草案審計。查出的6個方面29個問題,已整改到位。如:對于預算編制不規(guī)范的問題,省財政廳完善了結轉結余資金清理辦法,擴大了清收范圍,將各部門基本支出結余、連續(xù)結轉一年以上的業(yè)務工作經(jīng)費和運行維護經(jīng)費、連續(xù)結轉兩年以上的項目資金,清理收回預算統(tǒng)籌安排,共收回結轉結余資金15億元;對于預算追加不科學的問題,省財政廳提前至今年8月啟動了下年度部門預算編制工作,為省直單位全面梳理申報事項、細化預算編制預留了時間;對于預算執(zhí)行不到位的問題,省財政廳將資金下達進度與預算安排掛鉤,已扣回2018年未如期下達的專項資金2.64億元,今年1至10月省級專項資金下達率為98.2%,較上年同期提高24.6個百分點。對于專項資金管理不到位的問題,省財政廳會同省教育廳印發(fā)了“雙一流”建設專項資金管理辦法;會同省科技廳重新制定了科技專項資金管理辦法,將科技發(fā)展計劃、產(chǎn)學研和長株潭專項整合為創(chuàng)新型省份建設專項資金;其他專項資金主管部門也進一步完善了專項資金管理辦法,推進專項資金清理整合。
二是部門預算執(zhí)行審計。查出的9個方面240個問題,均已整改或基本整改。如:截留財政收入的7個部門,已將截留的非稅收入上繳省財政4.43億元;超預算或無預算支出的8個部門,按要求進一步規(guī)范了預算編制和支出審批程序,已收繳財政資金179.66萬元;擠占挪用項目支出的9個部門,已歸還原資金渠道103.9萬元;賬戶使用不合規(guī)的6個部門,已加強對所屬單位資金及銀行賬戶的監(jiān)管,收回轉存資金1,103.85萬元;往來款未及時清理的9個部門,已對往來賬款進行了全面清理,收回或核銷長期掛賬的往來款7,120.23萬元。
三是專項審計。6個專項審計查出的68個問題,除少數(shù)因體制機制等原因,難以立即整改到位外,其余大部分問題均已整改。如:通過不規(guī)范的PPP或政府購買服務項目舉債的8個市縣,已解除協(xié)議或簽訂補充協(xié)議,制定了化債方案,并提前歸還貸款5.17億元,變相舉債的5個市縣,已采取“替接他盤”的方式置換債務,并提前歸還貸款3.88億元;違規(guī)使用扶貧資金的7個縣市,已收回資金或歸還原資金渠道1.62億元;耕地被占用或拋荒的12個縣區(qū),已復耕1,472.84公頃,違規(guī)占用林地的8個縣區(qū),已辦理林地使用許可證或恢復造林復綠面積198.39公頃,對侵占林地的單位和個人進行了行政處罰;拖欠民營企業(yè)賬款的6個市縣相關部門和單位,已支付民營企業(yè)賬款9,139.34萬元,拖欠民營企業(yè)工程款的10個平臺公司,已支付民營企業(yè)工程款9,510.93萬元;閑置的保障性安居工程資金的7個市縣,已撥付使用1.32億元,歸還專項貸款5000萬元;落實作風建設和廉潔從業(yè)規(guī)定仍有差距的部分企業(yè),采取退回出租方或承包人、評估拍賣等方式處置未按規(guī)定封存處置的車輛,修訂了薪酬管理辦法,完善了收入分配機制,并扣回違規(guī)發(fā)放的獎金福利393.35萬元。
(四)采取四項措施。今年,省審計廳采取了四項措施推進審計整改工作。
一是周密部署。8月12日,達哲省長召開省政府常務會議,專題研究審計整改工作。省審計廳將審計工作報告反映問題清單、整改建議分部門單位裝訂成冊,分發(fā)給與會各被審單位和主管部門;8月30日,省審計廳召開了審計整改工作協(xié)調(diào)會,落實省政府常務會議精神,進一步明確整改目標、時限、范圍、要求,將整改工作落細、落實。
二是制定方案。省審計廳制定了分工明確、步驟清晰、內(nèi)容詳實、針對性強的審計整改落實工作方案,為按時保質的完成今年的審計整改任務提供了很好的操作指引。
三是督促檢查。省審計廳組成了多個督導檢查組,深入被審計單位、專項資金主管部門和相關市縣,對照問題臺賬,現(xiàn)場核查取證,逐一督促落實。
四是對賬銷號。從9月起,省審計廳一方面對照問題清單和整改臺賬,認真核對相關數(shù)據(jù)的準確性、措施的合理性、結果的有效性,并根據(jù)整改情況變化隨時更新整改臺賬;另一方面,對于個別整改沒到位或整改措施不力的部門單位,進一步溝通交流,督促其加大整改力度,確保整改質量。
(五)取得五項成效?？傮w來看,在省委、省人大、省人民政府的有力領導下,經(jīng)過各責任部門、責任單位的共同努力,今年的審計整改取得了顯著成效。
一是被審單位對審計整改的認識進一步提高。各被審計單位均高度重視審計整改工作,加強了整改工作組織領導,召開了專題會議研究部署審計整改工作。有的成立了審計整改工作領導小組,對審計發(fā)現(xiàn)的問題逐條分解,制定整改責任清單,堅持立行立改、邊改邊治、邊治邊建,確保問題整改到位;有的以審計整改為契機,舉一反三,深刻剖析,進一步深入排查、整改系統(tǒng)內(nèi)存在的類似問題,著力建立健全長效機制,避免問題重復發(fā)生。
二是被審單位內(nèi)部管理進一步完善。今年預算執(zhí)行審計涉及的17個部門中,有14個部門新出臺或完善了相關制度35項,規(guī)范了操作流程,進一步堵塞了制度缺陷和管理漏洞;專項資金涉及的市縣,也相應出臺了多項管理制度、健全了內(nèi)控機制,從源頭上推動監(jiān)管提質增效。
三是公共資金管理績效進一步提升。今年通過審計整改,各級財政確認收入并繳庫31.44億元,挽回損失0.68億元,歸還原資金渠道33.72億元,促進資金撥付到位58.45億元,調(diào)賬處理4.77億元。多個預算部門單位進一步加強了預算管理,規(guī)范了預算支出,提高了財政資金使用績效。
四是重點民生項目進一步推進。如扶貧領域,閑置扶貧資金的3個縣市,通過加快項目實施進度等,已支出資金2.63億元;易地扶貧搬遷實施進度緩慢或建設標準不符合要求的5個縣市,加快了項目建設進度,完善了相關附屬設施。自然資源和生態(tài)環(huán)保領域,6縣區(qū)61個未建成的鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠,9個已建成并投入使用,32個正在建設,其余已完成建設前期手續(xù);礦山地質環(huán)境恢復治理不到位的13個縣區(qū),已恢復礦山復綠面積422.79公頃。保障性安居工程領域,棚戶區(qū)改造少開工建設的8個市縣,加快了建設進度,2018年少開工建設的4614套棚戶區(qū)改造住房已開工建設4159套。
五是促進反腐倡廉建設進一步落實。一年來,省審計廳共移送違規(guī)招投標、騙取財政資金等方面的案件線索38起。根據(jù)審計查出的問題和移送處理的事項,各級紀檢監(jiān)察機關、司法機關和有關主管部門已立案調(diào)查23人,給予黨紀政紀處分23人,誡勉談話、提醒談話27人,通報批評22人。
二、下階段的工作
對于極少數(shù)尚需繼續(xù)整改的問題,省審計廳繼續(xù)采取有力措施,督促有關部門單位和地方全面整改到位。
一是分類施策。對近期可以整改的問題,省審計廳將會同相關主管部門加強督促指導,爭取盡快整改到位;對歷史遺留或涉及訴訟等問題,加強與主管部門等溝通協(xié)調(diào),穩(wěn)步推進。
二是動態(tài)管理。省審計廳將繼續(xù)加強跟蹤檢查,對照整改臺賬進行動態(tài)管理,督促被審計單位進一步落實整改主體責任,推動有關主管部門認真履行監(jiān)督管理責任,確保整改取得實效。
三是增強合力。省審計廳將著眼建立健全審計整改聯(lián)動機制,進一步加大與省財政廳、省發(fā)改委、省國資委等重要主管部門溝通力度,加強與紀檢監(jiān)察機關、公安機關等部門的協(xié)調(diào)配合,增強審計整改的合力。
省審計廳將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,認真貫徹落實習近平總書記關于審計工作的重要指示批示精神,依法履行審計監(jiān)督職責,充分運用大數(shù)據(jù)審計,努力實現(xiàn)審計全覆蓋,進一步鞏固審計整改成果,充分發(fā)揮審計“治已病、防未病”的建設性作用,為建設富饒美麗幸福新湖南作出審計機關新的更大貢獻!
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