2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，省政府已于2018年12月20日向省十三屆人大常委會第七次會議報(bào)告?，F(xiàn)將審計(jì)整改情況公告如下：
一、審計(jì)整改工作部署推進(jìn)情況
今年7月，省十三屆人大常委會第四次會議聽取和審議了《關(guān)于安徽省省級2017年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡稱《審計(jì)工作報(bào)告》），會議對審計(jì)工作報(bào)告給予了充分肯定，要求切實(shí)做好問題整改工作，強(qiáng)化審計(jì)成果運(yùn)用，及時(shí)公布整改結(jié)果。
省政府高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)。李國英省長強(qiáng)調(diào)，要認(rèn)真對待審計(jì)結(jié)果，對預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政管理、“放管服”及支持中小微企業(yè)等方面存在的問題，各級各部門要強(qiáng)化法律意識，全面認(rèn)領(lǐng)問題。要制定有針對性的整改方案，切實(shí)抓好具體問題整改，全面反映整改成果。要舉一反三，標(biāo)本兼治，加快完善相關(guān)制度，著力推動財(cái)稅改革，促進(jìn)政策落實(shí)落地。
省政府認(rèn)真研究落實(shí)省人大常委會的審議意見，積極推進(jìn)審計(jì)整改工作，著力構(gòu)建上下聯(lián)動、部門協(xié)調(diào)、責(zé)任銜接、全程跟蹤的工作機(jī)制，推動審計(jì)查出問題整改到位。及時(shí)將整改任務(wù)分解至有關(guān)部門單位，制定問題清單、任務(wù)清單、責(zé)任清單，實(shí)行對賬銷號。各級各單位對照審計(jì)工作報(bào)告反映的問題和提出的建議，逐項(xiàng)研究梳理，細(xì)化整改措施，務(wù)求整改實(shí)效。
按照省政府部署，省審計(jì)廳全程跟蹤督促各級各單位問題整改落實(shí)。一是強(qiáng)化審計(jì)整改主體責(zé)任。明確相關(guān)市縣政府、省直部門、省屬高校和省屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人為整改落實(shí)的第一責(zé)任人，對整改工作負(fù)總責(zé)，既要抓好本級問題的全面整改，又要督促下屬單位將問題整改到位。二是發(fā)揮主管部門行業(yè)監(jiān)督作用。對全省性、行業(yè)性的審計(jì)事項(xiàng)，要求省直相關(guān)主管部門做好問題整改督促工作，依法承擔(dān)監(jiān)督管理責(zé)任，從體制機(jī)制上推進(jìn)相關(guān)問題整改落實(shí)。三是持續(xù)跟蹤督促。要求各被審計(jì)單位制定切實(shí)可行的審計(jì)整改實(shí)施方案，及時(shí)反饋整改動態(tài)，會同省財(cái)政、機(jī)構(gòu)編制、稅務(wù)、國有資產(chǎn)監(jiān)管等有關(guān)部門對部分重點(diǎn)整改事項(xiàng)進(jìn)行核查?！秾徲?jì)工作報(bào)告》所附八類問題清單共75個(gè)具體問題，涉及金額92.91億元，截至2018年11月底，57個(gè)問題已整改到位、18個(gè)問題部分整改，已整改問題金額85.83億元，金額整改到位率92.38%。有關(guān)部門、單位采納審計(jì)建議，制訂完善規(guī)章制度100項(xiàng)，23人受到黨紀(jì)政紀(jì)處分或被追究責(zé)任。省財(cái)政廳、省人力資源社會保障廳及20個(gè)省級預(yù)算部門已通過部門網(wǎng)站公開預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（一）省級決算草案及預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政管理審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1．省級決算草案方面。省財(cái)政廳對2017年決算整理期內(nèi)收回一般公共預(yù)算的權(quán)責(zé)發(fā)生制支出結(jié)余資金1.77億元，已在總預(yù)算會計(jì)賬目和省級財(cái)政決算報(bào)表相關(guān)科目核算反映。省級一般公共預(yù)算支出中，涉及上年結(jié)轉(zhuǎn)、預(yù)算調(diào)劑、盤活存量資金所形成的變動情況，省財(cái)政廳在編報(bào)2017年省級決算草案時(shí)，通過細(xì)化相關(guān)表格及備注內(nèi)容，對此作了具體說明。
2．預(yù)算執(zhí)行方面。2家單位少繳的社會保險(xiǎn)費(fèi)、4家單位欠繳的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)已補(bǔ)繳到位。淮南煤機(jī)廠已破產(chǎn)關(guān)閉，對其欠繳的1299萬元企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，省人力資源社會保障廳與省財(cái)政廳會商，將按程序報(bào)批后核銷。對基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金報(bào)銷的不合規(guī)藥品費(fèi)用101.19萬元，原省社保局已從省直付費(fèi)總額控制統(tǒng)籌基金的預(yù)留保證金中扣回。關(guān)于省鹽業(yè)總公司項(xiàng)目資金閑置問題，經(jīng)省財(cái)政廳、省國資委督促，今年8月該公司提出資金調(diào)整安排方案，用于解決鹽業(yè)系統(tǒng)歷史遺留問題，9月中旬已全部支付到位。
3．財(cái)政管理方面。省財(cái)政廳堅(jiān)持問題導(dǎo)向，舉一反三，切實(shí)改進(jìn)預(yù)算編制、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、政府購買服務(wù)、支出執(zhí)行進(jìn)度等管理工作。印發(fā)《關(guān)于2019年省級部門項(xiàng)目全面實(shí)行“大專項(xiàng)（大類別）+任務(wù)清單”預(yù)算編制管理方式的通知》《關(guān)于2018年省級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行支出經(jīng)濟(jì)分類科目有關(guān)事項(xiàng)的通知》等制度文件，要求省級部門大專項(xiàng)預(yù)算編制細(xì)化到市縣，推進(jìn)相關(guān)專項(xiàng)的實(shí)質(zhì)性整合，規(guī)范經(jīng)濟(jì)分類科目調(diào)整審批流程，嚴(yán)格限制重點(diǎn)支出科目調(diào)劑。依托“安徽省政府采購網(wǎng)”構(gòu)建“安徽省政府購買服務(wù)信息平臺”，于今年6月底上線運(yùn)行，督促省級部門做好政府購買服務(wù)預(yù)算執(zhí)行及信息公開工作。按照財(cái)政部的統(tǒng)一部署，對地方政府債務(wù)信息管理系統(tǒng)進(jìn)行了升級完善。調(diào)整了有關(guān)市縣的債務(wù)限額，督促市縣財(cái)政部門做好政府債務(wù)管理系統(tǒng)的信息排查、補(bǔ)錄工作。
（二）省級部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)和重點(diǎn)事項(xiàng)審計(jì)調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
審計(jì)工作報(bào)告反映4個(gè)方面問題，涉及20個(gè)省級部門，問題金額79309.26萬元。截至11月底，已整改問題金額74063.51萬元。具體情況是：
1．預(yù)算編制方面。涉及部門認(rèn)真落實(shí)全口徑預(yù)算管理要求，在編制2019年預(yù)算時(shí)將以前年度結(jié)余資金、提前下達(dá)的中央轉(zhuǎn)移支付資金全部納入部門預(yù)算，加強(qiáng)對所屬單位預(yù)算編制的指導(dǎo)和審查，督促其準(zhǔn)確測算項(xiàng)目收支，避免少編、漏編預(yù)算。
2．預(yù)算執(zhí)行方面。10個(gè)部門征繳非稅收入不及時(shí)問題已整改到位，上繳財(cái)政5465.07萬元。3個(gè)部門強(qiáng)化督導(dǎo)和工作調(diào)度，有19個(gè)項(xiàng)目的預(yù)算資金17337.89萬元已執(zhí)行到位。4個(gè)部門及所屬單位對提前支付相關(guān)費(fèi)用問題，進(jìn)行了清理核實(shí)，采取追回余款、依照合同明確的工程進(jìn)度付款方式完成整改。4個(gè)部門及所屬單位針對“三公”經(jīng)費(fèi)和會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出管理不嚴(yán)問題，印發(fā)或修訂了相關(guān)制度辦法，強(qiáng)化會議、培訓(xùn)的計(jì)劃管理，從嚴(yán)控制數(shù)量、會期和規(guī)模，進(jìn)一步規(guī)范了報(bào)銷手續(xù)和審批流程。
3．專項(xiàng)資金分配管理方面。3個(gè)部門制定了相關(guān)專項(xiàng)資金使用管理辦法。關(guān)于分配審核把關(guān)不嚴(yán)、擴(kuò)大專項(xiàng)資金使用范圍，以及下達(dá)專項(xiàng)資金不及時(shí)問題，涉及的4個(gè)部門已整改到位，在2018年相關(guān)專項(xiàng)資金分配過程中，改進(jìn)了申報(bào)手續(xù)和程序，加大項(xiàng)目申報(bào)各環(huán)節(jié)的審查力度，嚴(yán)格按照制度規(guī)定分配、下達(dá)資金。4個(gè)部門對市縣使用專項(xiàng)資金情況開展了監(jiān)督檢查，對專項(xiàng)資金安全性、合規(guī)性和績效情況進(jìn)行跟蹤問效。
4．政府采購和國有資產(chǎn)管理方面。相關(guān)部門進(jìn)一步規(guī)范政府購買服務(wù)行為，對限額以上政府購買服務(wù)項(xiàng)目，嚴(yán)格履行政府采購程序。資產(chǎn)出租未經(jīng)報(bào)批或未公開招租問題，涉及5個(gè)部門及所屬單位，主要整改措施是待合同到期后，報(bào)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，委托合法的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)實(shí)行公開拍租；省體育局對所屬原體校食堂部分資產(chǎn)未經(jīng)批準(zhǔn)對外出租經(jīng)營問題進(jìn)行專門調(diào)查，對相關(guān)人員進(jìn)行處理，并追繳全部租金收入。7個(gè)部門及所屬單位開展了資產(chǎn)清查，對盤盈、損失資產(chǎn)進(jìn)行了清理核實(shí)，按規(guī)定程序辦理了資產(chǎn)處置與賬務(wù)處理手續(xù)。
截至11月底，6個(gè)部門正在整改的具體問題有8個(gè)，涉及金額5245.75萬元。一是省自然資源廳、省林業(yè)局追收的拖欠房租151.18萬元已進(jìn)入民事訴訟程序。二是省應(yīng)急廳等4個(gè)部門的5個(gè)項(xiàng)目，因規(guī)劃調(diào)整、未簽訂項(xiàng)目合同、采購標(biāo)的較為特殊多次流標(biāo)等影響，還有4713.07萬元預(yù)算資金未使用，相關(guān)部門爭取年內(nèi)執(zhí)行到位。三是省林業(yè)局建設(shè)的信息管理系統(tǒng)（合同價(jià)381.5萬元），因未完成合同約定的全部開發(fā)內(nèi)容，已要求承建方進(jìn)一步完善方案，計(jì)劃年內(nèi)完成專家驗(yàn)收，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)。
（三）重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1．“放管服”改革政策落實(shí)方面。
審計(jì)工作報(bào)告反映的8個(gè)問題，6個(gè)問題已全部整改到位，2個(gè)問題涉及26個(gè)單位，已有20個(gè)單位整改到位。省廣電局已督促有關(guān)市將下放的4項(xiàng)行政審批事項(xiàng)納入權(quán)責(zé)清單。省水利廳取消了相關(guān)行政審批事項(xiàng)，涉及的中介服務(wù)事項(xiàng)改由企業(yè)自主委托第三方辦理；省生態(tài)環(huán)境廳相關(guān)中介服務(wù)事項(xiàng)涉及費(fèi)用，改由廳機(jī)關(guān)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列支，不再由行政相對人付費(fèi)。
關(guān)于部分省直部門、市縣政府個(gè)別清單內(nèi)容不夠精準(zhǔn)、更新不及時(shí)，以及“雙隨機(jī)一公開”監(jiān)管方面的問題，涉及單位已認(rèn)真梳理權(quán)責(zé)清單、公共服務(wù)清單，修訂完善清單內(nèi)容，更新了檢查對象名錄庫，并向社會公布了抽查事項(xiàng)清單及檢查結(jié)果。
關(guān)于涉企收費(fèi)政策執(zhí)行不嚴(yán)問題，涉及單位已停止收取相關(guān)費(fèi)用，退還企業(yè)、個(gè)人或上繳財(cái)政230.23萬元。寧國市房管局收取的住房轉(zhuǎn)讓手續(xù)費(fèi)253.26萬元，計(jì)劃2018年底前逐戶逐筆退還。相關(guān)單位清退政府性保證金24678.98萬元，因涉及企業(yè)賬戶被法院凍結(jié)、企業(yè)解散或破產(chǎn)，5個(gè)單位收取的保證金3385.56萬元尚未清退到位。
2．支持小微企業(yè)政策落實(shí)方面。
關(guān)于稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行3個(gè)方面問題，已全部整改到位。各地稅務(wù)部門通過推送信息、專題培訓(xùn)、上門輔導(dǎo)等方式，加大宣傳力度，改進(jìn)納稅服務(wù)，擴(kuò)大稅收優(yōu)惠政策的知曉面。審計(jì)指出部分企業(yè)未能享受相關(guān)稅收優(yōu)惠政策問題，涉及稅務(wù)部門通過重新申報(bào)、辦理減免抵扣、備案管理等方式予以落實(shí)。歙縣財(cái)政局已將城鎮(zhèn)土地使用稅獎勵資金1723.57萬元，全部撥付到相關(guān)企業(yè)。2018年3月，《安徽省稅收保障辦法》（省政府令第283號）正式實(shí)施，對各級政府建立健全涉稅信息共享交換機(jī)制，依托政務(wù)信息資源共享平臺，推進(jìn)涉稅信息資源共享共用作出了明確規(guī)定。2018年6月，省政府辦公廳印發(fā)《安徽省涉企信息歸集應(yīng)用實(shí)施辦法（試行）》（皖政辦〔2018〕23號），明確省市場監(jiān)管部門牽頭編制《安徽省涉企信息歸集資源目錄》。隨著涉企信息歸集與分析應(yīng)用、涉稅信息資源共享共用的不斷強(qiáng)化，稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行中的部門協(xié)作、辦事效率將持續(xù)改進(jìn)。
關(guān)于小微企業(yè)續(xù)貸支持政策落實(shí)2個(gè)方面問題，已基本整改到位。7個(gè)縣區(qū)財(cái)政已按要求安排配套資金6600萬元。2市6縣的專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)與合作金融機(jī)構(gòu)簽訂專戶管理協(xié)議，實(shí)行續(xù)貸資金封閉運(yùn)行。對審計(jì)指出的續(xù)貸資金使用成本較高的問題，涉及市縣已降低利率或資金占用費(fèi)率，退回多收利息和管理費(fèi)40.35萬元。相關(guān)市縣通過強(qiáng)化考核、縮短審批流程等措施，促進(jìn)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)提高資金周轉(zhuǎn)率、擴(kuò)大受惠面，有的市縣對超期長期占用續(xù)貸資金的企業(yè)收取罰息。進(jìn)一步加強(qiáng)續(xù)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，加大逾期不良貸款的清理追償力度，截至11月底，已清理收回資金4314萬元。由于有的企業(yè)經(jīng)營資金緊缺，或因司法訴訟程序，其他不良貸款清收工作還需要一個(gè)過程。
（四）重點(diǎn)專項(xiàng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1．資源稅改革政策落實(shí)與征管審計(jì)整改情況。原省地稅局與原省國土資源廳發(fā)布了《關(guān)于明確資源稅改革優(yōu)惠政策有關(guān)事項(xiàng)的公告》，就落實(shí)“三下”開采資源稅優(yōu)惠政策提出了具體工作要求。鑒于我省各地石英石礦的品質(zhì)不一，不便于統(tǒng)一確定原礦精礦的折算率，原省地稅局與省財(cái)政廳會商后決定，仍由各地稅務(wù)機(jī)關(guān)據(jù)實(shí)計(jì)征石英石礦產(chǎn)品資源稅。有關(guān)市稅務(wù)機(jī)關(guān)確定了砂石資源稅計(jì)量單位“噸與立方米”的換算比。原省地稅局與原省國稅局印發(fā)了《推進(jìn)信息共享實(shí)施方案》。國稅、地稅合并之后，隨著稅收征管體制改革的深化，涉稅信息共享工作將不斷得到強(qiáng)化。
2．全省保障性安居工程跟蹤審計(jì)整改情況。審計(jì)工作報(bào)告反映的4個(gè)方面問題，具體整改情況：一是未嚴(yán)格執(zhí)行安居工程稅費(fèi)減免政策問題，涉及地方已全部退還多收稅費(fèi)728.88萬元。二是安居工程資金管理使用不合規(guī)問題，相關(guān)市縣通過歸還原渠道、上繳財(cái)政、追回和補(bǔ)充安排資金，整改落實(shí)87332.37萬元。三是工程項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范問題，相關(guān)單位以補(bǔ)辦基建審批或用地手續(xù)、加快建設(shè)進(jìn)度、改善配套設(shè)施、完善相關(guān)制度等方式進(jìn)行整改，涉及保障房3.39萬套、資金1849.97萬元。四是保障對象資格審核和后續(xù)監(jiān)管方面，相關(guān)市縣針對騙取征地拆遷補(bǔ)償、侵占保障性住房、違規(guī)享受待遇等問題，采取清退、收取租金和差價(jià)、取消或調(diào)整保障待遇等方式進(jìn)行整改，涉及保障房3.18萬套、資金3825.18萬元，16人受到黨紀(jì)政紀(jì)處分或被追究法律責(zé)任。
截至11月底，尚未整改到位的問題涉及金額25965.25萬元、保障房2.27萬套，主要是：淮南市安居工程項(xiàng)目貸款資金25640.79萬元閑置逾1年；部分市縣在建項(xiàng)目未辦理基本建設(shè)審批手續(xù)、已開工棚戶區(qū)改造項(xiàng)目未取得建設(shè)用地批準(zhǔn)，涉及保障房1.08萬套，難以收取租金、物業(yè)費(fèi)，安居工程小區(qū)建成后養(yǎng)護(hù)不到位，涉及保障房0.61萬套，項(xiàng)目建設(shè)存在質(zhì)量問題、配套設(shè)施建設(shè)滯后，涉及保障房0.29萬套。相關(guān)地方已制定整改計(jì)劃，明確整改完成時(shí)限。
（五）8所省屬高校審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
相關(guān)高校認(rèn)真抓審計(jì)整改，省教育廳積極開展督查，截至今年11月底，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題已整改落實(shí)。一是梳理收費(fèi)項(xiàng)目，清理代收費(fèi)用，進(jìn)一步規(guī)范學(xué)生資助管理，通過直接退還、資助學(xué)生等方式清退違規(guī)收費(fèi)，其中直接清退158.75萬元。二是加強(qiáng)對校印刷廠、校醫(yī)院、后勤集團(tuán)等附屬單位的預(yù)算管理，將相關(guān)單位取得的非稅收入上繳財(cái)政專戶。三是強(qiáng)化內(nèi)部控制和財(cái)務(wù)管理，通過清理清收、調(diào)整賬目、原渠道歸還資金等方式，糾正不合規(guī)、不規(guī)范支出問題，其中收回科研項(xiàng)目結(jié)余資金368.84萬元，清理不規(guī)范支出61.53萬元，問責(zé)處理6人。四是修訂或出臺了公務(wù)支出、固定資產(chǎn)、招投標(biāo)管理等制度辦法56項(xiàng)。
三、下一步工作打算
（一）充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，著力構(gòu)建審計(jì)整改長效機(jī)制。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記在中央審計(jì)委員會第一次會議上的重要講話精神，切實(shí)提高政治站位，進(jìn)一步運(yùn)用好審計(jì)結(jié)果。對審計(jì)揭示的問題、提出的建議，相關(guān)部門單位要認(rèn)真研究，把解決當(dāng)前問題與長遠(yuǎn)問題相結(jié)合，舉一反三，標(biāo)本兼治，著力在制度完善上下功夫，從源頭上防范和解決問題。省政府已將審計(jì)整改落實(shí)情況納入綜合考核系統(tǒng)，作為部門單位預(yù)算安排和年度考核的重要依據(jù)；與省紀(jì)委監(jiān)委、省委巡視組建立日常工作協(xié)調(diào)與成果利用機(jī)制，綜合運(yùn)用審計(jì)結(jié)果，促進(jìn)問責(zé)追責(zé)。
（二）全面落實(shí)審計(jì)整改任務(wù)，持續(xù)推進(jìn)審計(jì)整改情況公開。各級各部門要強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)整改的自覺性和主動性，深入研究解決整改工作中的突出問題，將尚未整改到位問題納入重點(diǎn)督查督辦事項(xiàng)，全面整改到位。省政府將按照省人大常委會要求，繼續(xù)強(qiáng)化審計(jì)整改跟蹤督促，將綜合整改情況及時(shí)向社會公告，促進(jìn)審計(jì)整改取得實(shí)效。對消極應(yīng)對、敷衍拖延審計(jì)整改，沒有正當(dāng)理由不整改、整改中弄虛作假的，將約談單位主要負(fù)責(zé)人，依法依規(guī)追究有關(guān)人員責(zé)任。
（三）推進(jìn)審計(jì)管理創(chuàng)新，不斷提高審計(jì)監(jiān)督能力和服務(wù)水平。全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，按照省委統(tǒng)一部署，推進(jìn)審計(jì)管理體制改革，努力構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系，更好發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。各級審計(jì)機(jī)關(guān)要貫徹新發(fā)展理念，聚焦“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”“六穩(wěn)”等重大決策部署，突出審計(jì)重點(diǎn)，整合審計(jì)資源，創(chuàng)新技術(shù)方法，提高審計(jì)質(zhì)量；認(rèn)真落實(shí)《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的實(shí)施意見》（皖辦發(fā)〔2018〕53號），持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、政策落實(shí)跟蹤審計(jì)，推動各項(xiàng)政策落地見效，推進(jìn)依法行政、依法理財(cái)，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展、建設(shè)現(xiàn)代化五大發(fā)展美好安徽作出積極貢獻(xiàn)。
