關于2017年度河南省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告
——2018年7月25日在河南省第十三屆人民代表大會常務委員會第五次會議上
河南省審計廳廳長 汪中山
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會報告2017年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況。
在省委、省政府和審計署的領導下，全省審計工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中全會精神、習近平總書記在中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神和省委十屆六次全會暨省委工作會議精神，落實省十二屆人大常委會審議意見，聚焦打好三大攻堅戰(zhàn)，著力推動重大政策措施貫徹落實，促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和提高財政資金績效，促進深化改革和權力規(guī)范運行，促進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，推進有重點、有步驟、有深度、有成效的審計全覆蓋，注重做好“審計后半篇文章”，從體制機制制度層面提出建議，更好發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。
2017年，全省各地區(qū)各部門在省委、省政府的正確領導下，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，以新發(fā)展理念為引領，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以推進供給側結構性改革為主線，扎實推動三大攻堅戰(zhàn)，著力發(fā)揮優(yōu)勢打好“四張牌”，全省經(jīng)濟社會發(fā)展穩(wěn)中有進、穩(wěn)中向好。根據(jù)《中華人民共和國審計法》及相關法律法規(guī)，省審計廳組織開展了2017年度省級預算執(zhí)行和其他財政收支情況審計。從審計情況看，省級預算執(zhí)行情況總體較好。
——堅決貫徹落實重大決策部署。我省各級政府和有關部門聯(lián)系各地實際，強化主體責任，堅持令行禁止，扎實推進中央和我省各項政策措施落地、落實，我省有14項工作、20次受到國務院辦公廳的督查激勵，數(shù)量位居全國各省第一。
——努力增強財政保障能力。2017年全省一般公共預算收入實際完成3407.2億元，為預算的102.9%，增長10.8%，扭轉了自2012年以來增速下滑的態(tài)勢。全省發(fā)行新增政府債券762.5億元，有力保障了重大項目和民生工程的資金需求。2017年全省一般公共預算支出首次突破8000億元大關，完成8215.5億元，增長9.6%。
——持續(xù)提升民生保障水平。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，進一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結構，全力保障脫貧攻堅和十件民生實事。安排省級財政專項資金57.8億元、政府債券資金46.8億元用于扶貧脫貧，同比分別增長44.7%和34.3%。安排資金99.1億元，重點用于保障性安居工程建設。城鄉(xiāng)居民低保、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、基本公共衛(wèi)生服務等財政補助標準得到全面提高。
——穩(wěn)步推進財稅領域改革。加大盤活財政存量資金力度，收回以前年度財政存量資金66.3億元。繼續(xù)推進專項資金的清理整合，專項資金數(shù)量壓減40%以上。深化營改增試點，落實簡并增值稅稅率政策。出臺了《河南省人民政府關于推進省以下財政事權和支出責任劃分改革的實施意見》，逐步探索建立依法規(guī)范的省以下財政事權和支出責任劃分體系。
一、省級財稅管理審計情況
從審計情況看，省財政廳、原省地稅局進一步深化財稅改革，努力創(chuàng)新財政調(diào)控方式，加強預算和計劃管理，較好地發(fā)揮了財稅保障作用。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題和不足，需要糾正和改進。
（一）組織預算執(zhí)行和編制決算草案方面存在的問題。
1．財政決算草案個別數(shù)據(jù)不準確。一是一般公共預算的負債事項中，沒有反映中央財政糧食風險基金欠款8億元。二是一般公共預算收入中少反映財政專戶存款形成的利息收入611.82萬元。三是省財政專戶對以前年度實際已經(jīng)收回的欠款1701.64萬元，未及時進行銷賬處理，造成賬實不符。
2．省級專項資金管理不夠規(guī)范。省財政分配下達的170項專項資金中，部分項目不符合省政府加強專項資金管理的相關要求，其中59項無明確執(zhí)行期限，101項未設立績效目標，59項無資金管理辦法。
3．部分預算安排不科學。一是部分預算安排與存量資金盤活統(tǒng)籌銜接不到位。省財政對2016年執(zhí)行率不足30%的35個支出項目，2017年仍安排預算1.38億元，這些預算的執(zhí)行率仍然未達到30%。其中2016年安排9個單位的13個項目預算4233.6萬元未執(zhí)行，全部形成結轉，2017年又安排預算2624.1萬元，仍然未執(zhí)行。二是部分預算追加與工作計劃不銜接。省財政向569個單位追加的875個項目預算18.28億元，當年均未執(zhí)行。
4．少數(shù)省級政府投資基金運營效率還不高。2015年起，省財政廳先后籌備設立先進制造業(yè)集群培育基金等42支政府投資基金（含子基金），計劃募集資金規(guī)模500.56億元。截至2018年4月底，財政已投入73.81億元，占財政投入計劃的85%。審計發(fā)現(xiàn)，政府投資基金中社會資本投入不足，已到位社會資本97.23億元，僅占社會資本投入計劃的23.52%。其中7支基金在財政資金到位一年后，社會資本到位率仍低于30%，2支基金尚未帶動任何社會資本。此外，2016年底成立運營的2支基金，募集到位資金11.17億元，其中財政投入部分4.5億元，至2018年4月底，尚未投資任何項目。
5．有些財政專項資金分配過于粗放。2017年5月，省財政根據(jù)省商務廳的資金分配意見，向市縣企業(yè)撥付外經(jīng)貿(mào)發(fā)展補助資金3.79億元。通過重點抽查發(fā)現(xiàn)，獲得補助的企業(yè)中，有22家企業(yè)為“空殼”企業(yè)，并無進出口業(yè)務。這些企業(yè)在市縣注冊后，通過購買外地企業(yè)進出口業(yè)務的通關單證，將其他企業(yè)的進出口金額登記在自己名下，騙取外經(jīng)貿(mào)發(fā)展補助資金1140萬元。
審計指出問題后，省財政廳已對有關決算草案的數(shù)字進行了調(diào)整，其他問題正在整改中。
（二）稅收征管方面存在的問題。
1．綜合治稅保障機制運行不順暢。2016年8月以來，按照省政府要求在全省范圍內(nèi)建立綜合治稅保障機制，對堵塞稅收漏洞、規(guī)范稅收征管、增加稅收收入發(fā)揮了重要作用，但審計發(fā)現(xiàn)工作開展中存在一些不足：一是4個市本級和8個縣（市、區(qū)）歸集涉稅信息仍然存在部門障礙，有些單位以本系統(tǒng)制定的一些“制度、規(guī)章”等條條框框為由抵觸數(shù)據(jù)歸集。二是7個市本級和20個縣（市、區(qū)）涉稅信息歸集質(zhì)量不高，存在信息格式不規(guī)范、內(nèi)容不完整、報送不及時、信息難以利用等問題。三是財政部門推動的綜合治稅工作，與稅務部門內(nèi)部利用大數(shù)據(jù)進行數(shù)據(jù)風險推送工作不對接，數(shù)據(jù)難以及時共享，未能形成征管合力。
2．地稅部門仍然存在應征未征稅款的問題。一是53個縣（市、區(qū)）地稅部門應征未征579家企業(yè)土地增值稅等稅款2.97億元。二是委托代征船舶車船稅工作推動不到位，造成少征車船稅。全省各省轄市地稅機關沒有按照相關規(guī)定要求，與當?shù)睾Ｊ鹿芾頇C構簽訂船舶車船稅委托代征協(xié)議書，各地海事部門也未開展船舶車船稅代征工作。根據(jù)省交通運輸廳提供的全省船舶登記信息測算，2016至2017年，稅務部門應征車船稅為2778.96萬元，實際征收1072萬元，少征車船稅1706.96萬元。
二、省級部門預算執(zhí)行審計和聯(lián)網(wǎng)審計調(diào)查情況
為進一步拓展審計監(jiān)督的廣度和深度，減少監(jiān)督盲區(qū)，省審計廳今年首次實現(xiàn)了對省直95個一級預算單位審計監(jiān)督全覆蓋。一方面利用有限審計力量，對9個重點省直一級預算單位及所屬二、三級預算單位，開展現(xiàn)場審計；另一方面，利用聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)審計分析平臺，對其余86個省直一級預算單位篩查疑點，分析核實。從審計情況看，省直部門的財經(jīng)法紀意識進一步增強，預算管理不斷規(guī)范，預算執(zhí)行情況總體較好。同時，審計也發(fā)現(xiàn)以下主要問題：
（一）少數(shù)單位預算編制不規(guī)范、預算執(zhí)行率低。一是5個二級單位預算編制不完整、預算執(zhí)行過程中調(diào)整比例較大，涉及資金3919.68萬元。二是48個部門和242個二級單位、1091個支出項目執(zhí)行率低于50%，預算金額69.67億元。預算執(zhí)行率低主要是由于部門準備工作不充分、項目建設推進慢、預算安排不科學等造成的，還有部分預算在12月份下達，資金無法在當年支付。
（二）“三公”經(jīng)費和會議費管理不夠嚴格。一是10個部門和44個二級單位超預算列支“三公”經(jīng)費880.53萬元，其中車輛運行費超預算618.83萬元，出國費超預算244.12萬元。二是會議費和培訓管理仍不規(guī)范，7個部門和4個二級單位超預算列支會議費、培訓費277.44萬元，6個部門和2個二級單位舉辦培訓或改變培訓計劃，未按規(guī)定報有關部門備案或?qū)徟?/p>
（三）個別部門未落實行政機關與行業(yè)協(xié)會脫鉤政策。一是2個部門的10個協(xié)會仍占用行政機關辦公用房，未按照規(guī)定時間節(jié)點清理騰退、實現(xiàn)辦公場所獨立。二是1個部門未與所屬7個協(xié)會辦理財務交接手續(xù)，個別領導干部退休后不滿三年即在協(xié)會中任職。三是1個部門存在向所屬協(xié)會轉嫁招待費32.99萬元、違規(guī)占用協(xié)會車輛、由協(xié)會代辦培訓并收費等問題。
（四）違反中央八項規(guī)定精神的問題仍然存在。一是1個部門和8個二級單位存在公款報銷因私費用、向所屬企業(yè)攤派費用等問題。二是2個部門和3個二級單位存在個別干部超標準使用辦公用房、超標準乘坐交通工具等問題。三是3個部門和5個二級單位違規(guī)發(fā)放獎金、補貼、福利等36.17萬元。
（五）資金資產(chǎn)管理不規(guī)范。一是6個二級單位未按照合同約定、少收房租等收入4749.14萬元。二是3個部門和14個二級單位存在未執(zhí)行政府采購、應招標未招標及盲目采購造成國有資產(chǎn)閑置浪費等問題，涉及金額1174.57萬元。三是1個部門和4個二級單位應繳未繳財政資金1965.73萬元。四是2個二級單位存在虛列支出轉移資金、賬外管理資金資產(chǎn)的問題，涉及金額186.82萬元。
三、推動實施三大攻堅戰(zhàn)審計情況
為貫徹落實黨中央、國務院和省委、省政府的決策部署，審計機關圍繞三大攻堅戰(zhàn)，開展重點審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督在及時揭示風險隱患、促進扶貧資金安全高效使用、推動生態(tài)環(huán)境保護等方面的積極作用。
（一）政府債務審計調(diào)查情況。按照省委、省政府的決策部署，為了積極防控政府債務風險，組織全省審計機關對市縣兩級政府性債務情況進行了審計調(diào)查。從審計調(diào)查情況看，2017年7月全國金融工作會議后，地方黨委政府風險防范意識顯著增強，舉債沖動得到有效遏制，違規(guī)舉債問題明顯減少。但審計調(diào)查也反映出，隱性債務口徑不明確、債務上報規(guī)模不真實、債務區(qū)域分布不均衡等情況，個別地方還存在違規(guī)舉債的問題。5個省轄市本級和29個縣（市、區(qū)）政府及其所屬部門，仍然采取銀行貸款、集資等方式，直接舉借政府債務15.26億元；2個省轄市本級和9個縣（市、區(qū)）政府通過所屬融資平臺公司和國有企業(yè)舉借政府相關債務12.95億元。此外，8個省轄市本級和32個縣（市、區(qū)）由于政府債務未納入預算管理，債務的籌措計劃和使用計劃不銜接，48.31億元債務資金到位后，閑置達一年以上。審計指出問題后，相關地方正在積極整改。
（二）扶貧審計情況。按照年度審計計劃，自2017年第四季度以來，省審計廳組織全省600多名審計人員，采取統(tǒng)一組織、分步實施、交叉審計、強化整改等方式，對65個縣（市）扶貧資金管理和扶貧政策執(zhí)行情況進行了審計。審計扶貧資金368.55億元、扶貧項目8058個，涉及831個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、3364個行政村和1375個單位，走訪貧困家庭9901個。審計結果表明，在省委、省政府堅強領導下，各地各部門把脫貧攻堅作為重大政治任務和第一民生工程，層層壓實責任，不斷改進作風，工作質(zhì)量穩(wěn)步提高，工作發(fā)展態(tài)勢良好。今年扶貧審計較去年發(fā)現(xiàn)的問題數(shù)量、金額均大為減少，但還存在一些不容忽視的問題。一是10個縣投入貧困戶單純享受分紅的項目資金，占產(chǎn)業(yè)扶貧資金總額的70%以上，這種重“輸血”輕“造血”的模式，不利于提升貧困戶自我發(fā)展的能力。二是23個縣部分帶貧企業(yè)未履行帶貧、減貧責任，未按照約定分紅、吸納貧困戶就業(yè)等。三是一些地方涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合和監(jiān)管使用仍需加強。24個縣應整合未整合財政涉農(nóng)資金4.57億元；8個縣納入統(tǒng)籌整合的2.28億元，實際仍按原渠道使用。今年的扶貧審計，仍堅持去年“邊審邊改”的工作經(jīng)驗。通過邊審計、邊交辦、邊督促整改，截至6月中旬，已盤活統(tǒng)籌使用閑置資金1.19億元，促進政策落實236項，審計發(fā)現(xiàn)問題整改率達到85%。
（三）生態(tài)環(huán)境保護審計情況。對周口市和18個縣（市、區(qū)）開展了領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計，重點對生態(tài)環(huán)境保護相關政策、資金和項目進行了審計。審計結果表明，這些地區(qū)和領導干部基本能夠落實自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任，生態(tài)環(huán)境治理和保護工作取得一定成效，但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題。一是少數(shù)地區(qū)生態(tài)環(huán)境保護未達到預期。7個市縣存在水、大氣質(zhì)量指標未完成目標或未得到明顯改善等情況，個別縣2015至2016年PM10、PM2.5年均濃度不降反升；3個市縣管控不嚴格，存在礦山地質(zhì)環(huán)境治理工程實施不到位、超采地下水引起水位下降等問題，生態(tài)未及時得到修復。二是部分環(huán)保資金和項目績效不高。6個市縣專項資金3.42億元閑置一年以上；6個市縣28個污染防治和生態(tài)環(huán)境保護項目未按期開（完）工；6個市縣21個項目因可行性論證不科學等原因，建成后效果不佳或處于閑置狀態(tài)；6個市縣少征污水處理費等相關資金1.09億元。審計還發(fā)現(xiàn)，部分市縣重點排污企業(yè)存在無證排污和未按規(guī)定安裝自動監(jiān)控設施、未納入環(huán)保部門自動聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控等問題。
四、重大政策措施落實跟蹤審計情況
除對三大攻堅戰(zhàn)開展重點審計監(jiān)督外，全省審計機關還認真組織了其他重大政策措施落實情況跟蹤審計，著力揭示不作為、慢作為、亂作為等問題，促進政令暢通，護航高質(zhì)量高效益發(fā)展。通過審計，促進撥付和盤活各類資金65.33億元，促進減少或清退收費等1104.23萬元，促進項目開工或完工220個，促進建立完善相關制度102項。
（一）全省保障性安居工程跟蹤審計情況。2012至2017年，全省各級審計機關持續(xù)對保障性安居工程進行跟蹤審計，促進了全省保障性安居工程資金有效使用和建設管理工作不斷加強，違法違規(guī)問題逐年減少。2017年，全省保障性安居工程跟蹤審計共發(fā)現(xiàn)問題1384項，比2016年減少1107項。閑置一年以上資金由上年度的44.19億元下降到36.67億元，空置一年以上住房由上年度的24253套下降到11436套，開工三年以上未建成的住房由上年度的89376套下降到41593套，違規(guī)招投標涉及的合同金額由上年度的123.82億元下降到86.31億元。對于審計發(fā)現(xiàn)的問題，有關部門和地方積極進行整改，已追回、促進盤活或撥付資金等20.33億元，收回和加快分配住房12562套。
（二）黃河灘區(qū)居民遷建工程項目跟蹤審計情況。對中牟等7個縣黃河灘區(qū)居民遷建項目進行了跟蹤審計，涉及總投資34.5億元。審計結果表明：7個縣政府總體上高度重視黃河灘區(qū)居民遷建工作，認真落實主體責任，整體工作進展比較順利。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是5個縣的部分遷建項目進展緩慢，有的項目尚未開工建設，滯后一年多。二是2個縣配套資金未及時到位，涉及資金3.2億元。三是個別項目質(zhì)量未達到設計要求，有的項目存在偷工減料現(xiàn)象。
（三）社保費移交地稅部門征管體制改革審計情況。2017年，按照省政府的安排部署，人力資源社會保障部門、原地稅部門全面落實社保費征管體制改革任務，順利完成社會保險費征收移交工作，全省地稅機關征收社會保險費1586.35億元，同比增長31.4%。審計發(fā)現(xiàn)以下問題：一是31萬戶正常納稅登記企業(yè)未辦理社保登記，占已辦理稅務登記企業(yè)戶數(shù)88.21萬戶（不包括個體工商戶）的35.14%，部分企業(yè)的就業(yè)人員應參保未參保。二是9.1萬人重復參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險，2.25萬人重復參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，造成財政重復補助，加重財政負擔。三是全省尚未出臺社保費退費的統(tǒng)一辦法，導致無法退還重復繳納的社保費。
（四）清理規(guī)范涉企保證金政策落實審計情況。對18個省轄市本級和38個縣（市、區(qū)）清理規(guī)范涉企保證金情況進行專項審計調(diào)查。結果表明，各級政府按照政策要求開展了涉企保證金清理工作，一定程度上減輕了企業(yè)負擔，優(yōu)化了地方營商環(huán)境，但也發(fā)現(xiàn)一些地方政策執(zhí)行不到位的問題。一是12個縣（市、區(qū)）相關部門未在2016年底前將應取消的保證金730萬元退回企業(yè)。二是10個縣（市、區(qū)）相關部門未按時返還保留的各項保證金341.13萬元。三是5個縣（市、區(qū)）相關部門超標準收取保證金186.13萬元。四是3個縣（市、區(qū)）未按要求建立涉企保證金目錄清單制度，未在門戶網(wǎng)站公告并進行動態(tài)更新，不利于社會監(jiān)督。
五、重點民生資金和項目績效審計情況
全省審計機關按照習近平總書記加大重點民生資金和項目審計力度的要求，堅持質(zhì)量第一、效益優(yōu)先，將績效審計理念貫穿于民生資金和項目審計全過程，促進惠民富民政策落地生根、惠及群眾。
（一）基礎教育補助資金績效審計情況。組織對全省53個縣（市）基礎教育政策落實和資金績效情況進行專項審計調(diào)查，抽查了512個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、3680個學校、4076個項目。審計調(diào)查結果表明，絕大多數(shù)縣（市）政府認真落實各項基礎教育政策，積極改善教育辦學條件，努力推動基礎教育事業(yè)科學發(fā)展。但審計調(diào)查也發(fā)現(xiàn)了一些問題：一是部分縣（市）未按規(guī)定落實縣級財政的教育投入。其中：18個縣（市）未按照10%的標準從土地凈收益中提取教育資金，少提取4.11億元；18個縣（市）將征收的教育費附加和地方教育附加，安排用于教育事業(yè)發(fā)展以外的支出2.58億元；19個縣（市）未按每生每年800元的標準，落實普通高中生均公用經(jīng)費，少安排1.48億元。二是21個縣（市）因項目規(guī)劃不科學、學校布局不合理、教學資源分配不均衡、配套設施不到位等，造成已建成校舍閑置，共涉及項目資金1.81億元。三是32個縣（市）全面改薄工程項目，因項目謀劃不到位、推動不力，以及土地供給、施工證件辦理緩慢等原因，導致部分項目未實施或?qū)嵤┻M度緩慢，涉及投資10.3億元，其中18個縣未按時間節(jié)點完成全面改薄目標任務。審計還發(fā)現(xiàn)，少數(shù)縣存在項目管理不到位、個別項目偷工減料、工程實際施工未達到設計要求等問題。
（二）省級基本建設投資績效審計情況。2017年，省發(fā)展改革委分配下達省級基本建設投資12.8億元，審計抽查了16個重點項目、涉及投資5.71億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是4個項目推進緩慢，造成資金閑置。如國家技術轉移鄭州中心項目于2014年4月完成項目立項，2014至2017年，省發(fā)展改革委下達該項目投資計劃共計4.5億元，截至2017年底，實際發(fā)生支出1.86億元，由于未完成投資計劃，省財政收回預算資金2.33億元。二是朝陽溝劇院項目處于停工狀態(tài)。該項目概算投資5406萬元，因設計方案變化、工程變更及建材價格上漲等，實際投資超出概算投資，部分工程資金來源尚未落實，項目處于停工狀態(tài)。
（三）傳統(tǒng)村落保護補助資金績效審計情況。對17個縣（市、區(qū)）傳統(tǒng)村落保護補助資金審計發(fā)現(xiàn)，2016年中央和省級安排35個村落的54個保護項目中，截至2018年5月底，仍有12個項目尚未開工，已開工的42個項目中僅有16個項目完工；上級下達財政補助資金1.05億元，項目支出僅完成3420萬元，占比32.73%。
六、省屬高校和醫(yī)院審計情況
主要審計了5家省屬高校和7家省屬醫(yī)院財務收支情況，結果表明，這些單位基本能夠貫徹落實相關政策措施，加強內(nèi)控制度建設，提升財務管理水平，但審計發(fā)現(xiàn)也存在不少問題。
（一）省屬高校審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是4所高校財務管理不規(guī)范，存在賬外收支、違規(guī)轉移套取資金等問題，涉及金額1197.36萬元。二是2所高校合作辦學管理不規(guī)范，存在中外合作辦學名不符實、未按規(guī)定收取管理費2969.18萬元等問題。三是2所高校違規(guī)集資用于校區(qū)建設及日常開支，涉及金額4.25億元。此外還發(fā)現(xiàn)，個別高校在大宗物品購置和工程建設中，未嚴格執(zhí)行政府采購和招投標規(guī)定。
（二）省屬醫(yī)院審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。一是5家醫(yī)院基本藥物使用占比不達標，低于國家規(guī)定30%的用藥比例，有的醫(yī)院使用基本藥物占比僅為12.38%。二是5家醫(yī)院未通過政府建立的非營利性藥品集中平臺采購藥品及耗材4.33億元。三是2家醫(yī)院超過國家規(guī)定30天的付款期，長期拖欠供應商藥品、試劑款2.85億元，有的款項拖欠長達3年以上。四是3家醫(yī)院未經(jīng)審批開展大型設備融資租賃和合作分成業(yè)務，其中1家醫(yī)院自2016年1月至2017年6月，向醫(yī)療設備合作企業(yè)支付利潤分成2530萬元。
七、審計移送的違紀違法問題線索情況
2017年6月至2018年5月，審計共移送有關案件線索和違法違規(guī)事項412件。其中：移送司法機關5件、紀檢監(jiān)察機關144件、地方政府和有關部門263件。目前，對于移送的案件線索和違法違規(guī)事項，有關部門查處后，已處理相關責任人619人。其中：給予黨內(nèi)警告、嚴重警告等黨紀處分230人，給予行政警告、行政記過等行政處分80人，給予組織處理及其他處理309人。還有部分涉嫌嚴重違法問題，有關部門正在查處中。移送處理的違紀違法事項主要有以下特點：一是國家工作人員利用職務之便，濫用公共權力謀取私利、貪污挪用公款，失職瀆職等，共移送案件線索116起，處理責任人83名。二是“微腐敗”侵害群眾利益，共移送案件線索226起，處理責任人462名。三是國有企業(yè)管理人員濫用職權違規(guī)操作，低價轉讓國有資產(chǎn)、違規(guī)對外出借資金，涉嫌利益輸送，造成國有資產(chǎn)重大損失。共發(fā)現(xiàn)此類問題10起。四是有些單位或個人通過截留收入或虛列支出轉移資金、公款私存等，共移送案件線索47起，處理責任人32名。
八、下一步工作措施
本報告反映的是省級預算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)的主要問題，報告中的整改情況僅是截至目前的初步整改結果。對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題，省審計廳及時向省政府報送審計結果報告和信息專報，省政府領導均做出了批示，要求對審計發(fā)現(xiàn)的問題限期整改。7月9日，省長陳潤兒主持召開省政府第14次常務會議，專題聽取審計情況的匯報，對審計整改工作提出明確要求，作出安排部署。常務副省長黃強召開審計整改聯(lián)席會議，專門安排，強力推進整改工作。整改的全面情況，省政府將于11月底前向省人大常委會專題報告。按照習近平總書記關于更好發(fā)揮審計監(jiān)督作用的要求，針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，將進一步采取以下措施：
（一）全面實施財政資金績效管理。將預算績效管理覆蓋所有財政資金，花錢必問效、無效必問責。圍繞貫徹落實黨中央重大政策和決策部署，細化預算績效目標，進一步增強績效評價指標的科學性和合理性。改進完善預算績效評價工作機制，積極推進由具有合格資質(zhì)的第三方開展績效評價，增強評價的客觀性和公正性。進一步推動績效評價結果的運用，健全績效評價反饋糾偏機制，將預算績效評價結果與預算安排、政策調(diào)整等相掛鉤。
（二）完善打好三大攻堅戰(zhàn)相關措施。一是切實防范化解地方政府債務風險。建立全省政府隱性債務管理信息平臺，促進隱性債務顯性化，真正做到“心中有數(shù)”；堅持分類施策的原則，嚴格控制增量，穩(wěn)妥化解存量，防范處置風險的次生風險。二是強化扶貧資金和扶貧政策落實情況的監(jiān)管，加強跨部門涉貧信息整合共享，嚴肅懲處貪污侵占、虛報冒領等行為，提高扶貧資金和項目績效。三是強化自然資源承載能力和環(huán)境容量的剛性約束，嚴格資源環(huán)境準入，完善生態(tài)文明績效評價考核和責任追究辦法，積極實行差異化考核，推進三大攻堅戰(zhàn)取得實實在在成效。
（三）推進保障重大政策落地見效。一是完善重大政策措施落實的相關考核、管理、指導、激勵機制，確保相應的制度機制與重大政策措施的目標相一致。二是全力推進重點項目建設，認真分析重大項目實施推進緩慢的原因，查找阻塞環(huán)節(jié)，精準施策，加快項目進度。三是結合推進“放、管、服”改革，加強跨部門、跨區(qū)域之間的組織協(xié)調(diào)和信息數(shù)據(jù)共享，健全完善聯(lián)動工作機制，合力解決行政審批、市場監(jiān)管等方面遇到的困難和問題，為推進改革、創(chuàng)新發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。
（四）強化審計整改結果運用。一是充分發(fā)揮省政府審計整改聯(lián)席會議制度作用，細化落實措施，強化審計整改結果的運用，推動審計查出問題整改工作的制度化、長效化，切實治理屢審屢犯的問題。二是嚴格落實審計整改主體責任，各級政府和部門單位主要負責人作為整改第一責任人，要主動接受審計監(jiān)督，積極采納審計建議，切實履行整改責任，完善制度機制，促進政策落實，切實做到以問題促整改，以整改促發(fā)展。三是完善審計發(fā)現(xiàn)問題追責問責聯(lián)動機制，加大對突出問題和屢審屢犯問題的追責問責力度，著力遏制民生領域、重大項目建設等資金使用中存在的違紀違規(guī)問題。
主任、各位副主任、秘書長，各位委員，我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國特色社會主義偉大旗幟，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中全會和省委十屆六次全會暨省委工作會議精神，按照習近平總書記對審計工作提出的“促進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，促進全面深化改革，促進權力規(guī)范運行，促進反腐倡廉”指示要求，自覺接受省人大的指導和監(jiān)督，依法履行審計監(jiān)督職責，努力推動黨的重大決策部署貫徹落實，全力服務保障我省經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，為讓中原更加出彩作出審計機關應有貢獻。
