2017年7月19日在自治區(qū)十二屆人大常委會第三十四次會議上
自治區(qū)審計廳廳長 靳素平
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受自治區(qū)人民政府委托，報告2016年度自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請審議。
按照審計法及其相關(guān)法律法規(guī)，審計廳對2016年度自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，重點審計了自治區(qū)本級財政管理和預(yù)算執(zhí)行、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施落實、領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任（含結(jié)合盟市財政決算）、自然資源資產(chǎn)責(zé)任、扶貧資金、保障性住房、醫(yī)療保險基金等管理和使用情況。全區(qū)審計機關(guān)牢固樹立“四個意識”，講政治、顧大局、守紀律，在思想上政治上行動上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致，緊緊圍繞自治區(qū)黨委政府中心工作，努力適應(yīng)新常態(tài)，積極踐行新理念，在堅持依法審計、嚴肅查處重大違法違紀問題的同時，積極推動改革、鼓勵創(chuàng)新，按照“三個區(qū)分開來”的要求，保護干事創(chuàng)業(yè)、敢于擔(dān)當?shù)母刹?，嚴肅查處不作為、慢作為、亂作為、假作為等問題，著力反映體制機制方面存在的問題，在促進政策落實、維護國家經(jīng)濟安全、推動深化改革和經(jīng)濟發(fā)展、推進民主法治和反腐敗等方面積極發(fā)揮作用。
審計結(jié)果表明，2016年，面對復(fù)雜嚴峻的經(jīng)濟形勢和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，在自治區(qū)黨委和政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，各級各部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，積極推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，全面落實新發(fā)展理念，積極應(yīng)對各種困難和挑戰(zhàn)，扎實推進各項工作，較好地完成了自治區(qū)十二屆人大六次會議批準的自治區(qū)本級財政預(yù)算和國民經(jīng)濟及社會發(fā)展計劃，實現(xiàn)了“十三五”良好開局。
——全面完成預(yù)算收入目標任務(wù)。加強對經(jīng)濟運行的調(diào)控，著力穩(wěn)增長促改革調(diào)結(jié)構(gòu)惠民生防風(fēng)險。加強稅收和非稅收入的征管工作，全面落實“營改增”、支持中小微企業(yè)發(fā)展等稅收優(yōu)惠政策。全區(qū)一般公共預(yù)算收入首次突破2000億元大關(guān)，實現(xiàn)2016.4億元，按可比口徑增長7%。
——加大改善民生力度。在財政收入增長放緩的情況下，千方百計增加民生領(lǐng)域投入，各級財政民生支出2979億元，占一般公共預(yù)算支出的65.8%。深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，努力增加就業(yè)，提高廣大干部職工和農(nóng)牧民收入，積極擴大消費需求，初見成效。
——擴大政府公共投資規(guī)模，促進經(jīng)濟穩(wěn)定增長。積極爭取中央基本建設(shè)投資，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。堅持盤活用好財政存量資金，成功發(fā)行地方政府債券2502億元，為實現(xiàn)公共投資項目提供了保障。加強生態(tài)環(huán)境保護、社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)，提升了教育、文化等基本公共服務(wù)水平。
——深入推進預(yù)算管理制度改革。進一步完善政府預(yù)算體系，清理一般公共預(yù)算中以收定支事項，推進專項收入統(tǒng)籌使用，建立財政轉(zhuǎn)移支付同農(nóng)牧業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化掛鉤機制，研究制定了自治區(qū)與盟市增值稅收入劃分過渡方案等制度辦法。深入貫徹落實預(yù)算法，加快推進稅費改革，建立地方政府債務(wù)限額管理制度，加強債務(wù)風(fēng)險預(yù)警。
對上年審計工作報告指出問題的整改情況，于今年3月29日，向自治區(qū)人大常委會進行了報告。按照人大常委會審議意見，4月25日，經(jīng)自治區(qū)政府批準，首次對審計整改報告進行了公告。隨后，審計廳配合人大常委會，深入錫盟、森工集團等單位，對未整改的事項逐一進行督查督辦，收到良好效果。截至目前，一是促進錫盟行署和有關(guān)單位對能夠整改的問題全部整改，一時不能整改的問題提出了分期整改方案。二是錫盟紀委對相關(guān)責(zé)任人進行了處理，立案12人，移送檢察機關(guān)1人，紀律處分19人，下發(fā)監(jiān)察建議書1份。三是呼倫貝爾市政府反饋了審計廳移送森工集團7條問題線索查處情況。已經(jīng)處理完畢3項，其余4項問題提出分期解決方案。并擬制定完善制度，保證從根本上解決問題。此外，審計廳對個別地區(qū)單位還未全部整改到位的問題，繼續(xù)督查督辦直到整改完畢。
一、2016年度自治區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行審計情況
據(jù)自治區(qū)本級預(yù)算和決算（草案）報表反映，2016年，一般公共預(yù)算收入300億元、完成調(diào)整預(yù)算的107.1%，支出685.9億元、完成調(diào)整預(yù)算的78.1%；政府性基金收入57.6億元、完成年初預(yù)算的104.2%，支出114.4億元、完成調(diào)整預(yù)算的87.9%；國有資本經(jīng)營收入6.5億元、完成年初預(yù)算的186.5%，支出1.1億元、完成年初預(yù)算的53.8%；社會保險基金收入133.3億元、完成年初預(yù)算的99.2%，支出137億元、完成年初預(yù)算的104%，當年收支相抵結(jié)余-54.4億元，年末滾存結(jié)余245.8億元。
從審計情況看，2016年財政廳、發(fā)改委等部門認真貫徹落實中央和自治區(qū)黨委、政府決策部署，積極深化財稅體制改革，不斷完善基本建設(shè)投資管理制度辦法，大力組織財政收入，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，進一步推進基本公共服務(wù)均等化，在“營改增”、支持重點工程項目建設(shè)、公務(wù)用車改革等方面取得了積極成效，除支出預(yù)算執(zhí)行率略低于上年外，預(yù)算執(zhí)行規(guī)范程度有所提高，較好地完成了全年預(yù)算收支任務(wù)。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題是：
（一）部分專項資金預(yù)算未執(zhí)行或執(zhí)行率低。審計抽查自治區(qū)本級安排的“縣域金融機構(gòu)涉農(nóng)貸款增量獎勵”等9個專項支出預(yù)算均存在未執(zhí)行或執(zhí)行率低的問題，當年應(yīng)分配撥付10.62億元，實際撥付5800萬元，占比5.5%，截至2017年4月底仍有7.41億元未分配撥付。
（二）部分中央和自治區(qū)本級專項資金下達不及時，涉及金額308.4億元，占專項資金總指標2748.49億元的11.2%。其中超過規(guī)定期限1至3個月下達的指標金額為207.86億元，自治區(qū)本級預(yù)算安排的專項超過規(guī)定時間7至12個月下達33.4億元。
（三）未及時下達撥付政府債券資金60.5億元。截至2016年底仍有轉(zhuǎn)貸盟市的新增政府債券4億元未下達，自治區(qū)本級留用的新增政府債券有56.5億元未撥付，當年撥付數(shù)占本級留用額度的62.5%。截至2017年4月底，仍有35.5億元未撥付。一方面財政負擔(dān)著利息，另一方面資金呆在賬上，影響資金使用績效。
（四）自治區(qū)政府設(shè)立的10支引導(dǎo)基金存在運作進展緩慢、資金閑置、部分籌集到的資金形成新的政府債務(wù)、募集社會資本與預(yù)期目標相差較遠、吸引社會投資比率低等問題。如，2016年1月，自治區(qū)政府決定設(shè)立內(nèi)蒙古環(huán)?；?，截至目前環(huán)?；疬€未建立起來；又如，已建立起來的基金，由于沒有優(yōu)秀的基金管理人才團隊、有的是基金建立時間短以及政策性因素等原因，導(dǎo)致無項目可投，資金閑置34.7億元，占實際籌集到位基金總額的32.4%；再如，2014年，自治區(qū)政府設(shè)立內(nèi)蒙古鐵路交通產(chǎn)業(yè)基金，將中信銀行的出資由政府負責(zé)還本付息，截至2017年5月，中信銀行發(fā)債32.16億元，已支付利息4.49億元。還有已設(shè)立的4支養(yǎng)老服務(wù)產(chǎn)業(yè)政府引導(dǎo)基金認繳規(guī)模23.4億元（政府投資4.69億元、社會資本18.75億元），截至2017年5月末基金到位總額5.48億元，其中政府投入4.29億元、吸引社會資本1.19億元，分別占各自認繳規(guī)模的91.5%、6.3%，社會資本到位率低。
（五）自治區(qū)發(fā)改委執(zhí)行基本建設(shè)投資計劃和管理方面存在的主要問題。一是未按規(guī)定時間及時下達中央預(yù)算內(nèi)投資計劃10.2億元。二是有7個項目1.13億元存在下達基本建設(shè)投資計劃在前，審批立項在后的問題。三是編制的基本建設(shè)投資計劃中部分項目依據(jù)不充分。如，2015年12月，發(fā)改委向自治區(qū)政府上報了2016年本級基本建設(shè)投資計劃草案。審計發(fā)現(xiàn)有通遼市蒙古族中學(xué)封閉式體育館建設(shè)等22個項目9900萬元投資計劃的資料大都在2016年1月至3月上報給自治區(qū)發(fā)改委，導(dǎo)致編制的投資計劃草案依據(jù)不充分。四是有46個項目1.82億元下達投資依據(jù)不明確，項目獲得補助資金差距較大。五是對2個項目重復(fù)安排投資補助資金2060萬元，為13個自籌資金建設(shè)項目安排投資5150萬元。
二、自治區(qū)本級部門預(yù)算執(zhí)行審計情況
今年共對自治區(qū)林業(yè)廳等14個部門及其94個所屬單位2016年度預(yù)算執(zhí)行情況進行了審計，并對其公務(wù)用車改革情況進行了審計調(diào)查。審計結(jié)果表明，這些部門預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，預(yù)算管理的規(guī)范化程度和財政資金使用績效進一步提高，“三公”經(jīng)費和會議費持續(xù)壓減，公務(wù)用車改革取得了預(yù)期效果。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是預(yù)算編制不夠規(guī)范。如文史館等6個部門或所屬單位未將上年結(jié)余等編入預(yù)算8350萬元，林業(yè)廳等4個部門或所屬單位未編制政府采購預(yù)算2428萬元。二是8個部門或所屬單位應(yīng)收未收、應(yīng)繳未繳財政收入5142萬元。三是7個部門預(yù)算執(zhí)行不夠到位7487萬元。如發(fā)改委京津風(fēng)沙源治理工程建設(shè)資金721萬元至2016年底未支出，預(yù)算執(zhí)行率為零。四是6個部門及所屬單位擠占挪用專項資金2494萬元。如，2016年自治區(qū)地稅局將“全面推開營改增試點工作經(jīng)費”用于勞務(wù)費、維修費等支出818萬元。五是自治區(qū)婦聯(lián)等2個部門或所屬單位違規(guī)收費1092萬元。六是11個部門單位無預(yù)算超預(yù)算支出7234萬元。如，林業(yè)廳所屬天然林資源保護管理局等6個二級單位無預(yù)算超預(yù)算支出1602萬元。
三、重大政策跟蹤審計情況
2016年，根據(jù)審計署統(tǒng)一部署，對全區(qū)貫徹落實加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)、地方性金融機構(gòu)支持實體經(jīng)濟、減輕企業(yè)負擔(dān)、促進高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)等4項政策措施情況進行了跟蹤審計。審計結(jié)果表明，各級黨委政府和有關(guān)部門單位重視有關(guān)政策措施的貫徹落實，積極主動作為，多措并舉，做了大量卓有成效的工作，收到了較好效果。比如：農(nóng)村養(yǎng)老方面，在全區(qū)推廣化德縣模式，該模式被評為首屆“中國十大創(chuàng)新社會福利政策”第二名；牧區(qū)養(yǎng)老方面，在錫盟以牧區(qū)養(yǎng)老為試點，加強牧業(yè)旗老年公寓建設(shè)，據(jù)民政部考核通報顯示，2014至2015年，自治區(qū)每千名老人擁有床位數(shù)，連續(xù)兩年居于全國第一。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是專項資金下達不及時4.3億元。二是未按規(guī)定出臺措施或未及時修訂制度32項。三是養(yǎng)老和健康服務(wù)業(yè)、金融支持實體經(jīng)濟、高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)等方面一些優(yōu)惠政策落實還不夠到位。四是個別公辦養(yǎng)老機構(gòu)建成后閑置或改變用途，未能發(fā)揮其應(yīng)有的作用。針對存在的問題，相關(guān)地區(qū)和單位采取立查立改的方式，有效促進了各項政策的落實。加快推進重大建設(shè)項目2個，整合專項資金1項，促進財政資金下達1.78億元，落實配套資金3228萬元，促進重大政策落實40項，建立健全制度124項，廢止制度1項。
四、領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任（含結(jié)合盟市財政決算）審計情況
2016年，審計廳對15名黨政領(lǐng)導(dǎo)干部（3個市結(jié)合財政決算）履行經(jīng)濟責(zé)任情況進行了審計。從審計的總體情況看，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部能夠較好地貫徹執(zhí)行國家和自治區(qū)的重大決策部署，不斷提高依法行政能力和水平，較好地履行了經(jīng)濟責(zé)任。
（一）3個地區(qū)書記市長履行經(jīng)濟責(zé)任方面的主要問題：一是自行出臺先征后返稅費和獎勵政策。如，二連浩特市違規(guī)向部分企業(yè)先征后返稅款6400萬元、土地出讓金2.39億元；滿洲里市以“企業(yè)政策性補貼”等名義，給予滿洲里市邊貿(mào)企業(yè)獎勵2.99億元。二是預(yù)算管理制度落實不到位。主要表現(xiàn)在預(yù)算體系不完整、支出預(yù)算項目不細化、編制赤字預(yù)算等。三是財政收支等會計信息不真實，存在虛增財政收入、人為提高支出預(yù)算執(zhí)行率等問題，主要涉及二連浩特市、滿洲里市。四是地方政府性債務(wù)率高，財政風(fēng)險加大。如阿爾山市由于棚戶區(qū)改造任務(wù)重等原因，截至2016年底政府債務(wù)率高達638.8%。五是部分政府投資項目應(yīng)招標未招標、虛假招標等，主要涉及阿爾山市、二連浩特市。
（二）10個廳（局）級領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟責(zé)任方面的主要問題：一是違反中央八項規(guī)定精神，違規(guī)發(fā)放獎金補貼等146萬元。二是亂收費1846萬元，涉及統(tǒng)計局等4個單位。三是預(yù)算編制不完整、不細化。比如：2013至2015年，統(tǒng)計局等6個單位專項資金未細化到具體項目和用款單位13.2億元。四是公款私存、設(shè)置賬外賬3705萬元，涉及食藥監(jiān)局等5個部門和部分二級單位。五是應(yīng)收未收、應(yīng)繳未繳和截留坐支財政收入7353萬元，涉及外事辦等5個部門或所屬單位。
五、自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計情況
2016年，審計廳持續(xù)深入貫徹習(xí)近平總書記視察我區(qū)作出“努力把祖國北部邊疆這道風(fēng)景線打造得更加亮麗”的重要指示，按照中央和自治區(qū)深化改革領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于積極開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計試點的要求，繼續(xù)積極探索自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計。一是對阿爾山市書記市長履行水、森林、礦產(chǎn)資源資產(chǎn)責(zé)任試點審計，該項目列入審計署全國40個試點審計項目之一。二是對伊金霍洛旗書記旗長履行礦產(chǎn)資源和草原資源資產(chǎn)責(zé)任進行了審計。三是對12個盟市本級及所屬1個旗縣區(qū)“十二五”期間水污染防治資金進行了審計。審計結(jié)果表明，有關(guān)地區(qū)黨委、政府重視自然資源資產(chǎn)和水污染防治工作，制定出臺了一系列相應(yīng)的規(guī)劃和措施，各級主要領(lǐng)導(dǎo)親自擔(dān)任河長，并把各種資源利用和質(zhì)量改善作為落實民生和生態(tài)文明工程的重要內(nèi)容。在建立長效機制和保障環(huán)境安全等方面取得了一定成效，對地方經(jīng)濟社會發(fā)展起到了積極作用。
（一）自然資源資產(chǎn)管理方面存在的問題：一是規(guī)劃編制不完整，執(zhí)行不到位。如，阿爾山市政府及其所屬相關(guān)部門未編制禁止開發(fā)區(qū)域等規(guī)劃。二是未嚴格執(zhí)行水資源論證制度和行政審批制度，部分規(guī)劃項目未實施。如，阿爾山市濕地保護工程項目等工程沒有按規(guī)劃實施。三是監(jiān)督不到位、存在無證開采、非法開墾草原資源和禁牧區(qū)違法放牧等問題。如，伊金霍洛旗石拉烏素煤礦無證開采；該旗自2014年以來發(fā)生違法開墾草原和違法放牧案件475起，且草原違法案件數(shù)有增加趨勢。
（二）水污染防治方面存在的問題：一是專項資金撥付不及時，存在滯留閑置的問題。如：興安盟、烏海市等8個盟市財政部門滯留專項資金1.35億元；包頭市、烏海市和阿拉善盟資金閑置1600萬元。二是有45個建設(shè)項目未及時開工，涉及中央資金1.28億元。三是建成項目沒有達到預(yù)期目標，涉及7個盟市16個項目。四是存在違規(guī)招投標問題，涉及鄂爾多斯市等4個盟市。五是水環(huán)境污染存在風(fēng)險隱患，主要表現(xiàn)在企業(yè)違規(guī)排放廢水、危險廢物超期貯存、城鎮(zhèn)生活垃圾處理不當、飲用水源地保護措施不完善等問題。
六、扶貧資金審計情況
2016年，審計廳對28個旗縣扶貧資金管理使用情況進行了審計。審計結(jié)果表明，有關(guān)旗縣黨委、政府及其部門單位高度重視扶貧工作，因地制宜、統(tǒng)籌規(guī)劃，加大扶貧攻堅投入力度，積極推進“三到村三到戶”、生態(tài)移民、易地扶貧搬遷、金融貸款扶貧等扶貧開發(fā)工程，加快了我區(qū)貧困人口早日脫貧致富的步伐。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是專項資金撥付不及時閑置資金7.47億元，占審計資金總額的17.3%。二是擠占挪用項目資金2.14億元，主要用于平衡財政預(yù)算、彌補經(jīng)費缺口等。三是虛報冒領(lǐng)、虛列支出套取資金2800萬元。四是扶貧資金未按規(guī)定覆蓋建檔立卡貧困戶及貧困人口，涉及資金1.3億元。此外，還存在不合規(guī)票據(jù)入賬、項目效益不佳和損失浪費等問題。
七、保障性安居工程審計情況
根據(jù)審計署的統(tǒng)一部署，2016年對全區(qū)安居工程進行了跟蹤審計。審計結(jié)果表明，全區(qū)各級黨委政府及其有關(guān)部門重視安居工程建設(shè)，超額完成國家下達的總?cè)蝿?wù)。其中：計劃開工任務(wù)超8000套、基本建成任務(wù)超16.5萬套、新增發(fā)放住房租賃補貼任務(wù)超2.6萬套、農(nóng)村危房改造任務(wù)超2.1萬套。覆蓋人群不斷擴大，保障性住房供應(yīng)明顯增加，有效改善了困難家庭居住條件，安居工程和配套基礎(chǔ)設(shè)施有序推進，促進了城市建設(shè)和新型城鎮(zhèn)化。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是部分單位資金管理不到位。如，28個旗縣政府投資建設(shè)的保障性住房和配建的商業(yè)設(shè)施租售收入2.7億元未繳財政，18個旗縣未及時分配安居工程資金10.9億元等。二是安居工程優(yōu)惠政策落實方面存在財政支持不到位、資金撥付和補助發(fā)放不及時、配套資金不到位等問題。三是部分項目竣工驗收不規(guī)范。如，50個項目2.5萬套未按規(guī)定辦理竣工驗收就交付使用。四是部分項目配套建設(shè)滯后。如，6個旗縣7個棚改項目配套建設(shè)滯后，導(dǎo)致1889套房不能交付使用。五是騙取住房保障待遇，涉及26個旗縣762戶，資金307萬元。六是違規(guī)將不符合保障住房資格或者危房改造對象納入保障范圍，涉及28個旗縣794戶，違規(guī)分配住房630套、補助資金319萬元。七是部分保障性住房被違規(guī)改變用途或閑置、轉(zhuǎn)租轉(zhuǎn)借、后續(xù)維護管理不到位等問題。
八、醫(yī)療保險基金審計情況
2016年，對自治區(qū)本級、12個盟市本級和65個旗縣醫(yī)保情況進行了審計。審計結(jié)果表明，各級黨委政府認真貫徹中央醫(yī)保決策部署和各項政策，積極推進全民醫(yī)保體系建設(shè)，醫(yī)保體系更加健全、醫(yī)保水平穩(wěn)步提高、醫(yī)保管理不斷完善，取得了明顯成效。
審計發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是醫(yī)保政策制度落實方面存在未實現(xiàn)應(yīng)保盡保、相關(guān)制度未執(zhí)行、報銷政策執(zhí)行不到位等問題。如，有7.9萬城鄉(xiāng)低保人員、特困供養(yǎng)人員未參保，少量農(nóng)民工等人群未參加職工醫(yī)保；有7個旗縣尚未實施城鎮(zhèn)居民醫(yī)?；蛐罗r(nóng)合門診統(tǒng)籌、4個旗縣城鄉(xiāng)大病保險未達到支付比例等。二是醫(yī)保改革措施推進方面存在少數(shù)公立醫(yī)院違規(guī)加價銷售藥品耗材、亂收費等問題。如，17家公立醫(yī)院違規(guī)加價464萬元、44家公立醫(yī)院自立項目收費1.3億元。三是醫(yī)療制度整合方面存在少數(shù)人基本醫(yī)保重復(fù)參保和重復(fù)報銷。如，12個盟市7.8萬人在不同險種或者不同地區(qū)間重復(fù)參保，多獲財政繳費補助4698萬元。四是醫(yī)?；鸹I集方面存在基金籌集不到位、機構(gòu)或個人騙取套取醫(yī)保基金、擠占挪用或擴大范圍支出醫(yī)?；鸬葐栴}。如：5個旗縣的638戶參保單位少繳醫(yī)保基金2224萬元，有100名參保對象通過虛假異地就醫(yī)結(jié)算單據(jù)等騙保32萬元，有12家定點醫(yī)療機構(gòu)通過分解住院、編造虛假病歷、虛開藥品或診療項目騙保78萬元，11個旗縣的4個醫(yī)保主管部門和9個醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)違規(guī)擴大醫(yī)保基金開支范圍1133萬元，5家定點藥店違規(guī)套現(xiàn)或用于購買日用品、食品和化妝品等42萬元，4個市本級和7個旗縣的職工醫(yī)?；鹳~戶未按規(guī)定足額享受優(yōu)惠利率損失利息1044萬元。
九、審計查出的重大違法違紀問題線索移送情況
2016年7月至2017年6月底，審計廳直接審計和統(tǒng)一組織的審計項目查出騙取套取財政資金、貪污挪用私分公款、利用職務(wù)便利非法謀取利益、損失浪費國有資產(chǎn)、亂發(fā)獎金補貼等嚴重違法違紀問題，向紀檢、司法機關(guān)共移送問題線索114件，涉嫌違法違紀人員65名，涉及資金20.1億元。其中：移送紀檢監(jiān)察機關(guān)84件52人，資金13.4億元；移送司法機關(guān)30件13人，資金6.7億元。被移送人員中，處級3人、科級6人、其他56人。截至2017年6月底，有關(guān)部門已立案調(diào)查11件，處理完畢3件，其中對主要負責(zé)人誡勉談話2件、1人受到嚴重警告處分，其它問題線索正在調(diào)查核實中。
對上述審計項目，審計廳均依法出具了審計報告，下達審計決定，涉及案件線索的問題，依法依規(guī)移送紀檢（監(jiān)察）和司法機關(guān)查處；對不屬于審計機關(guān)職權(quán)范圍內(nèi)處理處罰的問題依法移送有關(guān)主管部門查處；對審計查出問題整改落實情況將在明年3月份向自治區(qū)人大常委會進行專題報告。
十、審計建議
（一）認真貫徹執(zhí)行預(yù)算法，嚴格財政預(yù)算管理，從源頭上解決預(yù)算執(zhí)行過程中存在的問題。一是嚴編細編財政預(yù)算，專項資金落實到項目和單位，減少財政代編預(yù)算規(guī)模，避免財政資金再次分配過程中出現(xiàn)不透明、效率低下等問題。二是切實提高年初預(yù)算到位率，加快預(yù)算執(zhí)行進度，避免年終突擊花錢。三是加強財政績效管理，向財政管理要質(zhì)量、要效益。進一步擴大政府支出績效評價范圍，制定切實可行的評價辦法和標準，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣，努力提高財政資金使用績效。
（二）建立健全專項資金項目庫制度，做到不進庫的項目不得安排預(yù)算，提高財政資金使用效益。自治區(qū)發(fā)改、財政等主管部門要進一步加大貫徹落實國家、自治區(qū)“十三五”規(guī)劃和自治區(qū)第十次黨代會精神，瞄準國家投入支持方向和領(lǐng)域，對經(jīng)濟社會發(fā)展做出合理預(yù)期，提前謀劃布局關(guān)乎國計民生的重點項目，做到提早謀劃一批，提前儲備一批，適時跟進一批，成熟一個入庫一個。對那些前期工作不到位、項目不成熟的不能安排預(yù)算資金，做到“項目等錢”，避免“錢等項目”，進而影響財政支出進度和財政資金使用效益。
（三）加強對政府引導(dǎo)基金的監(jiān)管，積極引導(dǎo)社會資本投資、推動創(chuàng)新發(fā)展。近年來，我區(qū)和全國其他地方一樣，轉(zhuǎn)變政府支持企業(yè)資金方式，設(shè)立10支引導(dǎo)基金，引領(lǐng)支持企業(yè)發(fā)展。從審計調(diào)查情況看，基金管理、運營、效益還沒有達到預(yù)期目的。對此，政府要積極引進專家團隊和人才，完善政策等措施，加強對引導(dǎo)基金的監(jiān)管，吸引更多社會資本投資，彌補創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)資金不足短板，促進高新技術(shù)、高新產(chǎn)業(yè)發(fā)展。同時要防止基金運作中，造成變相舉債形成新的政府債務(wù)。
（四）建立管理使用財政資金責(zé)任追究制度，做到權(quán)責(zé)明確、責(zé)任到人。無論是管理還是使用財政資金的部門單位，對于管理、分配、使用財政資金，都要制定權(quán)責(zé)清單，做到有權(quán)必有責(zé)，有責(zé)必擔(dān)當。對不認真履行職責(zé)，玩忽職守、瀆職失職，造成財政資金、國有資產(chǎn)資源損失浪費等問題，將依法依紀嚴肅追責(zé)問責(zé)。增強各級領(lǐng)導(dǎo)干部財經(jīng)法紀意識，提高依法行政、依法理財?shù)哪芰退健?/p>
主任、各位副主任、秘書長、各位委員， 我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會和自治區(qū)第十次黨代會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記系列重要講話精神和治國理政新理念新思想新戰(zhàn)略，自覺接受自治區(qū)人大常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，更加扎實地把國家和自治區(qū)各項決策部署貫徹好落實好，以優(yōu)異成績迎接黨的十九大勝利召開，慶祝自治區(qū)成立70周年。
