審計署濟南特派辦堅持將審計現(xiàn)場管理作為提高審計項目質(zhì)量、防范審計風險的重要抓手，積極建立完善“三清單兩會議一督辦”管理模式，切實加強審計現(xiàn)場管理，夯實質(zhì)量基礎(chǔ)，守牢審計質(zhì)量控制“主陣地”。
一是依托“三清單”增強審計現(xiàn)場管控力。要求審計組編制審計任務(wù)清單，將審計實施方案拆解為細化的審計事項，明確每個事項的完成標準、完成時限和責任人，要求首辦審計人員對審計發(fā)現(xiàn)的問題事實是否成立、審計證據(jù)是否適當充分、定性定責是否恰當?shù)确矫尕撝饕獙徲嬞|(zhì)量責任，并進行持續(xù)跟蹤檢查和銷號管理；要求審計組編制審計責任清單，明確細化審計組組長、現(xiàn)場負責人、主審、兼職廉政監(jiān)督員、保密等崗位以及審計小組各崗位的管理職責，做到責任清晰，防止搪塞推諉，充分調(diào)動審計組成員的工作積極性，有效變被動應(yīng)付為主動作為；要求審計組編制審計發(fā)現(xiàn)問題清單，及時整理登記已發(fā)現(xiàn)問題，定期與審計實施方案、審計任務(wù)清單比對查漏補缺，為撰寫審計組報告和正式審計報告提供準確、詳實信息的同時，促進審計組提高工作效率、把控好審計節(jié)奏，有效防范隱瞞審計發(fā)現(xiàn)問題的風險。
二是召開“兩會議”提升審計現(xiàn)場戰(zhàn)斗力。堅持審計項目中期調(diào)度會制，審計現(xiàn)場實施時間過半時組織召開調(diào)度會，由各審計小組匯報前期工作情況和下一階段工作計劃，交流審計經(jīng)驗，提出審計中遇到的重點、難點問題，大家共同研究討論并制定出切實可行的解決方案，審計組組長調(diào)度需協(xié)調(diào)解決事項，根據(jù)項目實施情況再行調(diào)配人員，并對下一步工作做出總體安排，統(tǒng)籌管理好審計進度;堅持信息成果調(diào)度會制，每季度初召開會議通報上季度信息采用情況，由各處室負責人匯報本季度工作經(jīng)驗和不足，提出進一步提升審計成果的對策思路，辦分黨組成員對分管處室和分管事項情況進行總體分析，指出存在的問題和具體改進建議，辦分黨組書記總結(jié)評析本季度審計工作開展情況并提出下季度目標和努力方向。通過“兩會議”，壓實了審計工作責任，及時推動了困難和問題的解決，增強了工作的計劃性，提升了審計組的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
三是實行“一督辦”強化審計現(xiàn)場執(zhí)行力。出臺《濟南特派辦審計業(yè)務(wù)重要事項督辦工作規(guī)定》，將督辦工作固化到制度中，建立了由法規(guī)處督辦人員、各處室主要負責人和具體承辦人員共同組成的督辦工作體系；明晰了突出重點、講求時效、嚴守秘密的督辦工作原則；確立了審計署業(yè)務(wù)司下發(fā)信息要點、審計業(yè)務(wù)會議決定需持續(xù)跟蹤重要問題、獨立研究發(fā)起的信息要目、擬辦理移送案件線索、已上報審計簡報、審計整改情況以及領(lǐng)導(dǎo)批示交辦其他重要業(yè)務(wù)事項等7項督辦工作內(nèi)容；明確了督辦工作流程和督辦工作方式，督辦人員以《督辦事項臺賬》和《重要業(yè)務(wù)事項催辦單》為抓手，每月收集整理督辦事項，定期催辦提醒，督促承辦處室抓好任務(wù)分解落實，并對督辦結(jié)果進行通報。通過督辦工作，確保審計人員準確把握工作重點，聚焦聚力開展工作，促進了重要審計業(yè)務(wù)及時高效完成，使審計重點事項凡事有交代、件件有著落、事事有回音。（羅禎）
