健全審計整改體系、印發(fā)整改約談辦法、強化部門聯(lián)動、加強“審計問題清單”建設……重慶市審計機關做好審計整改“下半篇文章”。
萬州區(qū)審計局：區(qū)委審計委員會出臺《萬州區(qū)審計整改約談辦法》，對約談適用情形、程序、方式、步驟和紀律要求等作出明確規(guī)定。約談工作由區(qū)委審計辦、區(qū)審計局具體負責，必要時由區(qū)紀委監(jiān)委機關、區(qū)委組織部、被審計事項主管部門等聯(lián)合實施約談，情節(jié)嚴重的提請區(qū)領導進行約談。提出約談意見建議前，應對約談事項進行核實確認，由區(qū)委審計辦、區(qū)審計局視情形提出約談意見建議。相關整改責任單位應當在規(guī)定時限內(nèi)完成審計整改。
涪陵區(qū)審計局：審計項目結束后，審計組及時與被審計單位溝通，了解被審計單位整改進展情況以及存在的困難和問題，重點針對整改“堵點”和“痛點”，適時指導被審計單位推動問題整改。聯(lián)合區(qū)紀委監(jiān)委機關、區(qū)委組織部，抽調(diào)干部監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、法規(guī)審理、整改督查等有關人員組成聯(lián)合督查組，對上一年度實施的經(jīng)濟責任審計項目開展現(xiàn)場督查。用好區(qū)經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議機制，針對政策層面、體制機制等需多方協(xié)同，以及現(xiàn)實無法整改的問題，提交聯(lián)席會議研究，協(xié)力指導推動審計整改。
渝中區(qū)審計局：出臺《關于進一步加強審計整改工作的實施意見》，細化問題篩選、責任劃分、審核認定標準，成立審計整改工作小組，與市審計局和區(qū)委督查辦進行工作對接。強化質(zhì)量管控，全面梳理近三年來實施的審計項目，通過現(xiàn)場指導、電話問詢、發(fā)函提醒等方式開展督促檢查。與區(qū)人大、區(qū)政府督查辦及主管部門組成督導組，對共性、典型性問題進行會商研判，推進審計整改工作。強化調(diào)查研究，召開整改經(jīng)驗交流座談會，通過“問卷調(diào)查+鏈條梳理+清單歸類”方式，剖析整改痛點堵點和薄弱環(huán)節(jié)，總結整改成效。
九龍坡區(qū)審計局：建立“主體責任單位整改+行業(yè)主管部門監(jiān)督+審計局跟蹤+區(qū)委區(qū)政府督查辦督查”四級聯(lián)動機制，制定具體整改方案，逐條逐項落實整改，杜絕虛假整改。按照三個層級對發(fā)現(xiàn)問題精準分類，根據(jù)問題類型，督促各審計整改主體責任單位逐個問題研究細化整改路徑及措施，限時整改銷號，對涉及問題較多的責任單位實行問題分類，對具備整改條件的，立行立改，對難度較大、短期內(nèi)無法整改到位的問題，要求說明尚未整改到位的原因，繼續(xù)整改的主要措施和每個階段的整改時限。將審計查出問題形成清單，篩選出典型性、普遍性問題形成專報報送區(qū)政府，杜絕類似問題再次出現(xiàn)。
巴南區(qū)審計局：明確要求整改單位制定整改方案，明確措施、時限和責任人員，審計機關會同相關行業(yè)主管部門進行整改跟蹤督促、適時“回頭看”，嚴格對照審計整改臺賬進行銷號。將審計整改結果作為區(qū)人大、區(qū)政府對單位約談和綜合目標考核的依據(jù)，杜絕虛假整改、敷衍整改。深入分析、研究發(fā)現(xiàn)行業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部存在的共性問題，以改革思維提出針對性建議，促進被審計單位建立健全加強和改進招商投資促進工作、規(guī)范和加強財政存量資金管理、完善財政代管資金管理等制度措施。
長壽區(qū)審計局：做實“主審負責”跟蹤機制，制定審計問題清單和審計建議清單，督促被審計單位在規(guī)定期限內(nèi)提交整改報告和審計查出問題整改清單，并開展現(xiàn)場核查，嚴把整改第一道關口。做實“回頭看”檢查機制，每季度聯(lián)合人大、督查和行業(yè)主管部門，重點選取問題較嚴重、影響較廣、金額較大的審計項目，開展審計查出問題整改情況“回頭看”。做實“多向協(xié)同”會商機制，由局領導班子成員及審計業(yè)務骨干組成“審計整改促進小組”，統(tǒng)籌研究審計整改工作，組織相關責任單位、主管部門等進行溝通會商，深入剖析未完成整改的問題及相關原因，從更加專業(yè)角度提出針對性審計建議，促進健全制度機制，強化源頭治理。
合川區(qū)審計局：加強審計實施階段統(tǒng)籌謀劃，形成調(diào)查研究、問題發(fā)現(xiàn)、原因分析、問題整改的全鏈條工作機制，為后續(xù)問題整改落實打下堅實基礎。強化“審計問題清單”建設，根據(jù)審計查出的問題和提出的意見建議，明確整改牽頭單位、協(xié)同單位和整改類型、整改時限，通過全量庫問題臺賬實現(xiàn)動態(tài)跟蹤貫通管理，并適時開展審計問題復盤、回頭看，落實整改成效。提請區(qū)委審計委員會出臺《關于進一步加強審計整改工作的意見》，形成“黨委領導、人大監(jiān)督、政府落實”的整改工作機制，將審計結果及整改情況與紀檢監(jiān)察、組織及財政部門共商共享，作為考核、任免、獎懲領導干部以及財政預算安排的重要參考，提高審計整改質(zhì)效。
璧山區(qū)審計局：以“審計問題清單”抓整改，細化問題篩選上傳、責任劃分、審核認定等標準指引，優(yōu)化審計整改工作流程，持續(xù)做好跟蹤督促、結果驗收、考核晾曬等工作，加大審計整改反饋、催辦力度，促進實現(xiàn)量化閉環(huán)管控。以“政府專題研究”抓整改，區(qū)政府定期召開審計整改工作推進會，聽取進度匯報、分析具體原因、研判整改方案、明確整改時限，壓緊壓實審計整改責任。以“政務督辦系統(tǒng)”抓整改，將整改期滿未完成整改的問題逐一在“全區(qū)重點工作抓落實跟蹤督辦系統(tǒng)”中“掛號”，對整改進展信息實行動態(tài)管理，推動審計查出問題整改到位。以“綜合考核指標”抓整改，出臺考核實施細則，對整改不力的被審計單位進行扣分處理。
榮昌區(qū)審計局：抓閉環(huán)管理，嚴格按照“審計—整改—跟蹤—反饋—核實—銷號”閉環(huán)流程，建立問題、任務和責任“三清單”，明確具體措施及完成時限，分類“掛號”、逐項“銷號”，做到應改盡改。抓持續(xù)跟蹤，深入開展審計查出問題整改及建議落實情況“后評估”工作，對審計問題進行“再梳理”，對重點問題進行“回頭看”，對整改進程中的實際困難，落實專人進行分類指導、逐項處理，推動審計發(fā)現(xiàn)問題及時銷號。抓督查測評，發(fā)揮經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議作用，定期召開會議分析核實上年度審計整改情況，并進行現(xiàn)場測評，以區(qū)政府辦公室名義每半年對審計整改完成情況進行通報，促進建立健全審計查出問題整改長效機制。
云陽縣審計局：實行“專班+專人”，成立由縣政府常務副縣長任組長的工作專班，制定審計問題清單子方案、縣級問題清單立體評價細則、問題管控力評價細則，健全問題全流程整改機制，傳導工作壓力。聚焦“重點+熱點”，系統(tǒng)梳理共性、疑難、歷史遺留問題，提請縣政府專題調(diào)度、推進解決?？偨Y提煉形成整改典型示范案例，發(fā)揮整改示范作用。實行“督促+督查”，強化全過程跟蹤指導督促，聯(lián)合縣人大、縣政府督查室、縣財政局等部門開展聯(lián)合督查，共同推進問題整改落實。定期收集審計整改情況，堅持“周評比、旬通報”，并將審計整改情況納入縣級年度綜合目標考核，倒逼各單位落實責任、規(guī)范管理。
奉節(jié)縣審計局：將整改工作重心前移，在送達審計報告的同時，向被審計單位明確整改事項、限定整改時限，跟蹤指導各單位各部門全面開展“自查自糾、立行立改”工作。構建“全鏈條”整改機制，建立系統(tǒng)全面、可追溯的整改臺賬，對審計整改臺賬中的重點問題、敏感問題、未整改到位的問題，開展審計整改“回頭看”，對整改不力的單位下發(fā)風險預警單，倒逼整改落實。加強與人大監(jiān)督、紀檢監(jiān)察、巡察監(jiān)督的貫通協(xié)作，建立信息共享、成果共用、整改共抓的工作機制。加大與發(fā)展改革、財政、教育、國資等主管部門的貫通協(xié)作，與組織部門建立綜合考核機制，將審計結果及整改情況作為干部考核、任免、獎懲和綜合目標考核的重要參考。
彭水縣審計局：按照“誰審計、誰負責督促檢查整改”的原則，加強對審計整改全過程跟蹤督促，核查審計整改措施的真實性、可行性，杜絕虛假整改和敷衍整改。依托縣委黨建“三項重點任務”專班、“八張問題清單”工作臺，以及審計整改聯(lián)動會、整改公告等載體，優(yōu)化審計整改跟蹤督促工作流程。根據(jù)“審計問題清單”和整改臺賬，依據(jù)問題定性、問題描述、責任意見等內(nèi)容，細化場景、明確整改重點、量化整改標準，綜合研判問題整改是否到位。落實“三個區(qū)分開來”要求，充分征求整改單位的意見和建議，科學分析整改措施，增強審計建議的可行性。
