為了加強(qiáng)對(duì)中央企業(yè)基層分支機(jī)構(gòu)的審計(jì)監(jiān)督，去年，審計(jì)署統(tǒng)一組織湖北等八個(gè)省審計(jì)廳對(duì)郵政行業(yè)部分企業(yè)進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中，審計(jì)署辦公廳和審計(jì)署信息郵政審計(jì)局加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，追蹤重點(diǎn)問(wèn)題，強(qiáng)化審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)紀(jì)律的檢查，各地方審計(jì)機(jī)關(guān)精心組織，發(fā)現(xiàn)了管理不善、損益不實(shí)、損失浪費(fèi)等問(wèn)題，引起中國(guó)郵政集團(tuán)的高度重視。跟蹤審計(jì)表明，該集團(tuán)針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，從管理制度入手，修訂下發(fā)了9項(xiàng)制度規(guī)定，并要求各單位制定有效措施，嚴(yán)肅整改。目前，整改基本結(jié)束，效果較為明顯。
一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高會(huì)計(jì)核算水平。中國(guó)郵政集團(tuán)針對(duì)部分郵政企業(yè)存在少計(jì)收入、虛列成本、漏繳稅金、私設(shè)賬外賬等問(wèn)題，不僅按照審計(jì)要求調(diào)整有關(guān)賬務(wù)，而且對(duì)一些突出問(wèn)題作出了嚴(yán)肅處理。如針對(duì)某省郵政公司物流局私設(shè)“小金庫(kù)”問(wèn)題，對(duì)該局原總經(jīng)理作出行政警告和罰款處理。處理問(wèn)題的同時(shí)，還制定了新的《郵政企業(yè)會(huì)計(jì)核算辦法》，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理信息化建設(shè)，推進(jìn)財(cái)務(wù)量收系統(tǒng)的應(yīng)用，實(shí)行責(zé)任中心損益核算制度，提高會(huì)計(jì)核算水平。
二是加強(qiáng)資產(chǎn)管理，減少損失浪費(fèi)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，郵政行業(yè)資產(chǎn)閑置浪費(fèi)問(wèn)題比較突出，部分投資項(xiàng)目效益低下。如某市郵件處理中心大樓閑置面積達(dá)12135平方米，某市郵政局投資一度假村，年年虧損，投資損失逾3000萬(wàn)元。為此，中國(guó)郵政集團(tuán)下發(fā)了《資產(chǎn)盤(pán)活辦法》和《資產(chǎn)盤(pán)活實(shí)施細(xì)則》，積極推動(dòng)盤(pán)活資產(chǎn)，減少閑置浪費(fèi)。同時(shí)，全面清理對(duì)外投資項(xiàng)目,下發(fā)了《郵政業(yè)務(wù)資金禁止類行為規(guī)定》和《郵政企業(yè)集中資金辦法》等文件，切實(shí)加強(qiáng)資產(chǎn)管理。
三是加強(qiáng)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。中國(guó)郵政集團(tuán)在認(rèn)真糾正審計(jì)發(fā)現(xiàn)郵政儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)中存在的不規(guī)范問(wèn)題基礎(chǔ)上，制定了《中國(guó)郵政金融內(nèi)部控制指引手冊(cè)》、《中國(guó)郵政金融內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》和《中國(guó)郵政金融稽查督導(dǎo)暫行辦法》（試行）等規(guī)章制度。特別是針對(duì)非法吸存問(wèn)題，下發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)郵政儲(chǔ)匯網(wǎng)點(diǎn)臨時(shí)存款賬戶和支票管理的通知》，組織清理銀行臨時(shí)賬戶，加強(qiáng)重要空白憑證管理,強(qiáng)化郵政金融業(yè)務(wù)的監(jiān)督檢查工作。
四是理順主輔關(guān)系，積極推進(jìn)主輔分離及輔業(yè)改制工作。針對(duì)審計(jì)提出的主業(yè)與三產(chǎn)企業(yè)之間存在人員混崗，資產(chǎn)、業(yè)務(wù)交叉不清的問(wèn)題，中國(guó)郵政集團(tuán)專門(mén)召開(kāi)了全國(guó)郵政主輔分離及輔業(yè)改制工作會(huì)議，明確主輔分離及輔業(yè)改制工作的方向和要求，加大工作力度，從根本上解決主業(yè)與輔業(yè)之間人、財(cái)、物劃分不清楚的問(wèn)題，防止國(guó)有資產(chǎn)流失。
