2019年12月25日，市十五屆人大常委會第二十五次會議聽取和審議了市政府關于2018年度寧波市本級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告反映問題整改情況的報告。現(xiàn)將整改情況公告如下：
一、整改工作總體部署推進情況
（一）市委、市政府高度重視整改工作。2019年4月，鄭柵潔書記在市委審計委員會會議上明確指出，審計發(fā)現(xiàn)問題是前提，整改問題是關鍵；對審計發(fā)現(xiàn)的問題，被審計單位“一把手”要簽字背書、主抓直管，審計機關要開展“回頭看”，確保整改到位。9月，裘東耀市長在全市審計工作報告反映問題整改工作會議上提出了“凝聚共識，增強審計整改工作的責任感；對標對表，提升審計整改工作的實效性；落細落實，提高審計整改工作的執(zhí)行力”等要求。
（二）市直相關部門加強跟蹤督查。一是市政府督查室于2019年7月牽頭組織市財政局和市審計局，并邀請市人大財經工委等單位，對已到整改期審計項目的整改落實情況進行了聯(lián)合督查，推動問題整改到位。二是市審計局依托審計整改督查系統(tǒng)，對發(fā)現(xiàn)問題的整改情況實行掛銷號管理全覆蓋，做到逐一跟蹤、核實、督促整改，并加強對市直單位問題整改落實情況的考核管理。三是按照全市審計整改工作會議專題布置的要求，及時向問題整改單位下發(fā)了整改通知和問題清單。市審計局與問題整改單位加強溝通、答疑和督促，并及時抽查核實，對一時未能完成整改的問題督促相關單位制定針對性的措施。
（三）被審計單位認真落實整改主體責任。相關區(qū)縣（市）政府和市級有關部門對審計整改工作的重視程度明顯增強,大多數(shù)單位專門召開了審計整改專題會議進行布置；積極采取措施扎實推進問題整改，按時反饋了問題整改落實情況；舉一反三、查漏補缺，完善制度、健全機制，提升整改成效。另外，2018年度，市直單位有25個審計項目的審計整改情況在單位門戶網站向社會進行了公告。
二、2018年度審計工作報告反映問題的整改情況
2018年度審計工作報告中反映的問題共六個方面56個問題77個具體事項，其中應整改事項51個，需在今后工作中予以規(guī)范的23個，需通過完善體制機制爭取條件整改的事項3個。截至2019年10月15日，應整改事項中已整改到位37個，正在整改中14個，經過整改共上繳國庫或財政專戶資金5157.05萬元、調賬處理或歸還原渠道資金122551.77萬元、糾正管理不規(guī)范資金34623.51萬元，完善各項管理制度45項。主要問題具體整改情況如下：
（一）本級預算執(zhí)行方面相關問題的整改情況
1.關于市級決算草案和預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）項目未實現(xiàn)信息化動態(tài)管理的問題。市財政局已于2019年8月正式啟動財政核心業(yè)務一體化系統(tǒng)建設，首期主要開發(fā)建設預算項目庫等系統(tǒng)模塊，爭取于2021年編制部門預算時得到應用。
（2）預算績效管理仍存在不小差距的問題。市財政局通過細化項目具體內容、明確內部職責、調整系統(tǒng)設置等手段強化績效審核；增加預算評價項目數(shù)量直至實現(xiàn)全覆蓋；已完成海綿城市補助資金支出11億元，將8695萬元資金及時調整至實施進度較快或新實施的項目。
（3）轉移支付管理還不完善的問題。市財政局根據(jù)甬黨發(fā)〔2019〕59號實施意見的要求，力爭2020年市級預算中一般性轉移支付占比有較大幅度的提升；對結轉2年以上的資金進行清理并收回；同時將結合財政系統(tǒng)建設實現(xiàn)對轉移支付資金使用情況的實時監(jiān)控。
（4）政府采購預算調整幅度較大的問題。市財政局已完善了管理信息系統(tǒng)中相關功能，加強動態(tài)監(jiān)管；嚴控預算追加或調整等。
（5）收入管理不規(guī)范的問題。市財政局已按規(guī)定將市級各部門的行政事業(yè)性、國有資源（資產）有償使用等收入轉列為一般公共預算收入；明確相關專項基（資）金預繳款未返退項目結算清算完成的截止日期；掛賬多年的其他資金1654.36萬元已按規(guī)定上繳國庫。
2.關于開發(fā)園區(qū)預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）預算編制不夠完整、年初預算經費編制不夠細化、指標調劑比例較大、相關資金執(zhí)行率為零的問題。高新區(qū)財政部門于2020年開始將上年結轉完整納入預算編制; 已清理收回21個項目0.58億元預留經費結余;細化預算編制，控制或減少不同預算科目等調劑; 對資金執(zhí)行率為零項目，已支出8684.19萬元、已收回統(tǒng)籌使用581.10萬元。
（2）預算編制內容不全面或不夠完整、個別預算調整不合規(guī)定、部分項目預算執(zhí)行率為零的問題。杭州灣新區(qū)財政部門已明確了相關預算的單位及收支范圍、主要用途等內容；明確預算追加、調劑等程序和審批權限；有95個項目已支出3450.24萬元、已收回指標金額63679萬元,同時提高了考核標準并加大通報力度。
3.關于重點審計部門預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）部分專項資金當年使用率低的問題。涉及市體育局、原安監(jiān)局的14個項目中，有8個項目已完成支付或正在決算、5個項目正在加快完成或向市財政申請結轉至下一年度使用。截至2019年9月底，已支出1422.11萬元，市財政收回197萬元。
（2）結余資金長期未清理的問題。涉及市體育局、市人力社保局的人才專項經費、專家服務基層費等結余資金共60.3萬元已于2019年7月按要求上繳市財政；經市財政局同意，就業(yè)專項資金歷年結余1563.26萬元已分別用于支付中小微企業(yè)招用高校畢業(yè)生社保補貼和存放經辦創(chuàng)業(yè)擔保貸款的鄞州銀行。
（3）部分業(yè)務未按合同約定付款的問題。涉及原市安監(jiān)局3個項目均已提交驗收報告并完成驗收；涉及市體育局的7個課題已于2019年10月中旬全部完成。
（二）政策措施落實方面相關問題的整改情況
1.關于市促進民營經濟高質量發(fā)展財政扶持政策落實情況專項審計調查發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）畝產效益評價結果未在城鎮(zhèn)土地使用稅減免政策中得到落實的問題。相關部門已起草了相關的實施辦法，但因涉及政策權限，需經上級有關部門進行明確。
（2）部分行業(yè)協(xié)會會費未按標準降低的問題。涉及5家單位的14個行業(yè)協(xié)會，都已按規(guī)定標準降低了會費。
（3）涉企保證金清退不及時的問題。余姚市已退還45家企業(yè)共2330萬的3年以上應付工資保證金；3家單位已清退1644.71萬元、沒收并將上繳以前年度收取的保證金0.3萬元。
2.關于社會救助政策落實情況審計發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）精準救助不到位的問題。相關區(qū)縣（市）政府和相關部門對符合條件的257名救助人員按規(guī)定辦理了手續(xù)并落實了相關補貼，對個別失聯(lián)人員進行了備案。另外，分別移送至各區(qū)縣（市）紀委的問題線索，經各地紀委查實后已給予22名人員問責處理，其中黨內警告處分2人、誡勉（提醒）談話12人次、通報批評8人；追回了扶貧資金39.72萬元。
（2）動態(tài)跟蹤不及時的問題。目前已追回違規(guī)享受的低保金及殘疾人兩項補貼40.27萬元，并開展了定期復核工作，加強動態(tài)管理；有88戶不符合條件的人員均已在審計期間退出救助保障；目前省殘疾人“兩項補貼”操作系統(tǒng)平臺正在升級中。
（3）資金管理不規(guī)范的問題。目前全市已建立“一站式”即時結報系統(tǒng)，醫(yī)療救助已實現(xiàn)即時發(fā)放；已追回3人先行使用應急救助資金共47.28萬元；對占用部分特困人員供養(yǎng)補助資金用于購買理財產品的人員已作出了調離出納崗位、行政記過、扣除一個季度考核獎的處理。
（4）政策措施不完善的問題。相關部門正在積極調研，或待國家相關政策修訂完善后，相應制定完善相關政策、制度。
（三）民生和其他專項資金方面相關問題的整改情況
1.關于保障性安居工程資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）財政性資金大量閑置的問題。北侖區(qū)的3億元安居工程資金已存放于規(guī)定的銀行，其中2.66億元已于2019年上半年支付使用；截至2019年10月15日，鎮(zhèn)海區(qū)保障性安居工程資金累計結存金額已下降至6500多萬元；大榭開發(fā)區(qū)已收回4128萬元未使用資金，除767萬元已下?lián)苡糜谏套歉脑焱?其余3361萬元將按要求上劃市財政。
（2）安置房、公租房空置現(xiàn)象仍存在的問題。北侖區(qū)2019年已經安置向家、大路村等拆遷戶住宅266套，另外將于2019年底前安置通山、書院村100余戶拆遷戶安置購房；鎮(zhèn)海區(qū)保障性住房實際分配入住已達1451套（共1525套）；大榭開發(fā)區(qū)已新增實物配租家庭約77戶、與企業(yè)簽訂了44套房屋的轉讓協(xié)議，同時加大公租房實物配租保障。上述區(qū)域的余下房屋將用于今后的拆遷安置。
（3）個別地區(qū)棚改拆遷年度目標未完成的問題。截至2019年10月15日，寧波國際海洋生態(tài)科技城管委會相關街道已與149戶拆遷戶簽訂拆遷協(xié)議，完成了2018年未完成的改造任務。
（4）保障房全過程管理不到位的問題。鎮(zhèn)海區(qū)23戶不符合條件的住戶均已退出公租房，35戶的11.39萬元住房補貼已退回、未收的房租已基本收繳；北侖區(qū)56戶家庭已全部補繳租金。
2. 關于市中心城區(qū)公共廁所管理情況專項審計調查發(fā)現(xiàn)問題的整改
（1）公廁配置布點不夠均衡、公廁男女廁位比不達標的問題。新建改建公廁指標中，江北已全部竣工，鄞州和鎮(zhèn)海分別竣工12座和4座，完成率達60%；同時已新增落實開放60家店鋪內部衛(wèi)生間作為補充。市環(huán)衛(wèi)部門已將男女廁位比的相關要求納入了新擬定的公廁建設標準，在征求屬地意見后予以發(fā)布，目前部分公廁改建已完畢。
（2）未嚴格執(zhí)行“先建后拆、拆一補一”原則的問題。涉及的相關區(qū)縣（市）的公廁已投入使用或列入土地出讓、房地產開發(fā)等配套計劃。
（3）公廁養(yǎng)護管理不規(guī)范等問題。涉及相關公廁的區(qū)縣（市）政府及相關部門已對損壞設施維修、菜場公廁等管理上存在的問題進行了整改，并加強了日常檢查考核。
（四）政府投資項目方面相關問題的整改情況
1.項目管理不夠精細的問題。中興大橋及接線項目已根據(jù)合同約定對工程進度款按每月進行了計量。
2.投資控制缺乏有效手段的問題。經相關部門、單位協(xié)商，明確了軌道1號線望春橋站約502萬土地賠償金額由屬地政府承擔，建設單位也將在編制后續(xù)工程的前期方案時盡量避開帶拆大型建筑物；完善相關管理辦法，規(guī)范變更程序。環(huán)城南路東段項目主管部門已要求相關屬地政府盡快落實并理清各項征拆資金。
3.項目招標工作不規(guī)范的問題。三門灣大橋及接線等項目的建設單位分別通過加強內部各部門的對接、溝通,加大清單審核力度，修訂招投標采購管理辦法加強管理等方式進行整改落實。
4.合同履約執(zhí)行不嚴的問題。三官堂大橋及接線工程等項目的相關建設單位、主管部門（單位）分別通過與項目施工等單位、人員進行履職約談、督促履行合同約定、扣除違約金，完善相關資料、加強管理等方式進行整改落實。
三、尚在整改和整改困難問題的原因及下步措施
從有關部門和單位反饋的整改情況來看，審計發(fā)現(xiàn)的大部分問題都已整改。但部分問題的整改仍在持續(xù)推進，尚需一定的時日。主要原因有：一是部分地方政策措施需視國家宏觀政策的修訂情況進一步完善；二是部分問題的整改受客觀或外部條件的制約，需要一定時日或相應的決策程序；三是部分問題涉及同類項目之間的協(xié)調平衡，需要專題研究解決。
市政府將督促有關部門和單位采取有力措施，扎實推進問題的整改落實。一是分類施策。對整改難度不大的問題，縮短相關流程，盡快整改到位；對受客觀或外部條件制約，或涉及上級部門協(xié)調、政策完善的問題，加強溝通協(xié)調，作好前期準備，待條件、時機成熟后，穩(wěn)步推進整改。二是跟蹤督查。市政府相關部門緊盯問題，加大督查督辦力度，提升問題整改的時效性和實效性。三是建章立制。對審計反映的問題，有關單位在整改具體問題的同時，認真分析問題根源，建立完善相關制度機制，防止同類問題的再次發(fā)生。
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