2018年7月24日在新疆維吾爾自治區(qū)第十三屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第四次會(huì)議上
自治區(qū)人民政府副秘書長(zhǎng)、審計(jì)廳廳長(zhǎng) 李 成
主任，各位副主任，秘書長(zhǎng)，各位委員：
受自治區(qū)人民政府委托，我向本次會(huì)議報(bào)告2017年度自治區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)審議。
根據(jù)自治區(qū)黨委、人民政府的部署和審計(jì)法律法規(guī)的規(guī)定，審計(jì)廳對(duì)2017年度自治區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)中，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，緊緊圍繞社會(huì)穩(wěn)定和長(zhǎng)治久安總目標(biāo)，全力落實(shí)“1+3+3+改革開放”工作部署，認(rèn)真執(zhí)行自治區(qū)十二屆人大三十次會(huì)議決議，落實(shí)自治區(qū)人大常委會(huì)審議意見和人大財(cái)經(jīng)委審查意見，貫徹新發(fā)展理念，聚焦打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，著力推動(dòng)重大政策措施落實(shí)，深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗斗爭(zhēng)，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果報(bào)告如下：
2017年，在自治區(qū)黨委、人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，各地各部門積極貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，以推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，全力做好各項(xiàng)工作，全區(qū)經(jīng)濟(jì)保持了良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。從審計(jì)情況看，自治區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
——積極完成收入任務(wù)。各地各部門結(jié)合實(shí)際，在重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)稅源上下功夫，采取有針對(duì)性的措施，有效應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、營改增減收等多重困難，采取多項(xiàng)措施完成收入任務(wù)。2017年，自治區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)4122.59億元。
——優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持“?；?、保重點(diǎn)、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、壓一般”原則，積極盤活存量資金，用好債券資金，大力壓縮一般性支出，將有限的財(cái)力集中起來，確保自治區(qū)黨委、人民政府圍繞總目標(biāo)作出的各項(xiàng)決策部署及重大民生工程的貫徹落實(shí)。從嚴(yán)控制自治區(qū)本級(jí)部門單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出，實(shí)際支出2.94億元，較上年壓減8.12%。
——不斷深化財(cái)稅改革。制定跨年度預(yù)算平衡機(jī)制的意見，推進(jìn)財(cái)政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)基金工作，研究制定自治區(qū)實(shí)施環(huán)境保護(hù)稅法工作方案，明確環(huán)保稅適用稅額標(biāo)準(zhǔn)，順利開征環(huán)保稅。
一、上年度審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)情況
自治區(qū)人民政府高度重視上年度審計(jì)工作報(bào)告反映的問題，對(duì)整改工作進(jìn)行了安排部署，下發(fā)了《關(guān)于2016年度自治區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改分工方案的通知》，有力推進(jìn)了整改工作。審計(jì)廳不斷加大整改跟蹤督察力度，向31個(gè)部門及4個(gè)縣（市）下發(fā)了整改督促函并進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)督察，配合自治區(qū)人大財(cái)經(jīng)委調(diào)研督察組對(duì)自治區(qū)本級(jí)3個(gè)部門及1個(gè)縣的整改落實(shí)情況進(jìn)行了督察，整改情況報(bào)告得到了自治區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，并于去年11月27日向自治區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告了整改情況。各地、各部門積極采取措施抓整改，完善制度機(jī)制，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，整改情況總體較好。
二、自治區(qū)本級(jí)預(yù)算管理審計(jì)情況
重點(diǎn)審計(jì)了自治區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算管理情況，從審計(jì)情況看，自治區(qū)財(cái)政廳認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政政策，加強(qiáng)預(yù)算管理，深化財(cái)稅改革，進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用績(jī)效。存在的主要問題：
（一）代編預(yù)算管理還不夠規(guī)范。
一是常年性項(xiàng)目仍然代編預(yù)算。2017年，財(cái)政廳年初預(yù)算未細(xì)化到部門或地區(qū)的指標(biāo)為268.16億元，占年初批復(fù)一般公共預(yù)算的29.07%，其中47個(gè)為常年項(xiàng)目。 二是代編預(yù)算執(zhí)行率不高。14.02億元代編預(yù)算于2017年12月以后才下達(dá)，截至12月底，仍有9.01億元代編預(yù)算結(jié)余在部門單位。
（二）未按規(guī)定時(shí)間下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金。
經(jīng)抽查1461億元中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金，其中143.35億元未按規(guī)定時(shí)間分解下達(dá)，3.7億元未撥付。
（三）部分項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，額度結(jié)余較大。
2017年，自治區(qū)本級(jí)預(yù)算單位國庫集中支付額度結(jié)余57.59億元，經(jīng)延伸審計(jì)21個(gè)單位，涉及結(jié)余37.73億元，占65.51%。如：環(huán)境監(jiān)管能力建設(shè)、自治區(qū)博物館二期工程等10個(gè)項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，額度結(jié)余7.45億元。
（四）國有資本金經(jīng)營預(yù)算不完整。
2017年，收取國資委監(jiān)管企業(yè)國有資本金收益3.23億元，但未收取新疆再擔(dān)保有限責(zé)任公司、邊疆賓館國有資本金收益。截至2018年4月，自治區(qū)本級(jí)33個(gè)委辦廳局所屬的67戶脫鉤企業(yè)仍未統(tǒng)一納入國資監(jiān)管。
審計(jì)指出問題后，財(cái)政廳及相關(guān)部門已積極采取措施進(jìn)行整改，加快轉(zhuǎn)移支付進(jìn)度，對(duì)執(zhí)行率不高的項(xiàng)目減少預(yù)算安排，加大績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用力度。
三、重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)情況
重點(diǎn)審計(jì)了自治區(qū)本級(jí)9個(gè)部門單位、8個(gè)地（州）、18個(gè)縣（市）及34家企事業(yè)單位落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)重大任務(wù)情況。從審計(jì)情況看，各地各部門持續(xù)推進(jìn)煤炭和鋼鐵行業(yè)化解過剩產(chǎn)能、園區(qū)污染防治等工作，取得了一定成效，但在政策落實(shí)等方面還存在一些問題。
（一）生態(tài)環(huán)境污染防治政策落實(shí)方面。
1.未按時(shí)完成土壤污染治理與修復(fù)規(guī)劃工作。根據(jù)國家《土壤污染防治行動(dòng)計(jì)劃》及《自治區(qū)土壤污染防治工作方案》，要求2017年底前，由環(huán)保廳牽頭制定土壤污染治理與修復(fù)規(guī)劃，截至2018年3月30日，該規(guī)劃還在征求意見階段，未按規(guī)定時(shí)間完成。
2.未嚴(yán)格執(zhí)行國家《水污染防治行動(dòng)計(jì)劃》。根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，在2017年底前，由自治區(qū)經(jīng)信委、環(huán)保廳應(yīng)牽頭建成84個(gè)污水集中處理設(shè)施，并安裝自動(dòng)在線監(jiān)控裝置，截至2018年3月30日，已建成25個(gè)，完成率僅為29.76%。
3.水污染防治工作滯后。因部門間溝通協(xié)作機(jī)制不暢，未及時(shí)共享信息，導(dǎo)致《自治區(qū)水污染防治工作方案》落實(shí)不到位。如：根據(jù)國家及自治區(qū)有關(guān)規(guī)定，2016年底前，應(yīng)由自治區(qū)經(jīng)信委、國資委牽頭編制高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)或倉儲(chǔ)設(shè)施風(fēng)險(xiǎn)源清單，制定風(fēng)險(xiǎn)源轉(zhuǎn)移、搬遷年度計(jì)劃，對(duì)城市建成區(qū)內(nèi)現(xiàn)有鋼鐵、有色金屬、造紙、印染、原料藥制造、化工等污染較重的企業(yè)有序搬遷改造或依法關(guān)閉，但截至2018年3月30日，此項(xiàng)工作尚未完成；2017年底前，應(yīng)由畜牧廳牽頭開展對(duì)全區(qū)96個(gè)縣（市）禁養(yǎng)區(qū)劃定工作和334個(gè)養(yǎng)殖場(chǎng)關(guān)閉或搬遷工作，但截至2018年3月30日，全區(qū)尚有10個(gè)縣（市）未完成禁養(yǎng)區(qū)劃定工作，80個(gè)養(yǎng)殖場(chǎng)（小區(qū)）未關(guān)閉或搬遷；2017年底前，應(yīng)由商務(wù)廳牽頭的1797座運(yùn)營加油站全部更新為雙層罐或完成防滲池設(shè)置，但截至2018年3月30日，僅完成800座地下油罐的防滲改造。
4.入河排污口監(jiān)管不到位，依然存在“違規(guī)設(shè)置、擅自排污”現(xiàn)象。各級(jí)水行政主管部門和流域管理機(jī)構(gòu)未全面開展入河排污口的登記審批工作，存在現(xiàn)狀不明、監(jiān)管權(quán)責(zé)不清、監(jiān)管不到位等現(xiàn)象。截至2018年3月底，各地（州）共設(shè)置入河排污口265個(gè)，其中：非法設(shè)置10個(gè)，未經(jīng)審批的87個(gè)，占32.83%。
（二）供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革政策落實(shí)方面。
1.國有企業(yè)家屬區(qū)“三供一業(yè)”分離移交專項(xiàng)資金使用率低。2016年至2017年，自治區(qū)財(cái)政共收到中央下放企業(yè)職工家屬區(qū)“三供一業(yè)”（即：供水、供電、供氣、物業(yè)）分離移交資金6.49億元，截至2017年底，撥付使用4.12億元，結(jié)存財(cái)政賬戶2.37億元。企業(yè)未及時(shí)開展“三供一業(yè)”分離移交工作，資金長(zhǎng)期閑置，如：新疆有色集團(tuán)公司收到2.98億元，僅使用2484.79萬元，使用率僅8.3%。
2.工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金在各級(jí)財(cái)政部門結(jié)余7.61億元。2017年6月，財(cái)政部下達(dá)我區(qū)2017年工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金9.83億元，用于化解鋼鐵和煤炭過剩產(chǎn)能企業(yè)職工安置，由于企業(yè)關(guān)停后，職工隨即解散分流或返回原籍，核實(shí)安置職工基本信息困難，截至審計(jì)日，僅有2.22億元撥付至有關(guān)企業(yè)，其余7.61億元仍結(jié)余在各級(jí)財(cái)政，占下達(dá)資金的77.42%。
3.部分項(xiàng)目未按期完成或竣工驗(yàn)收不及時(shí)。自治區(qū)交通廳本級(jí)未按期完成2個(gè)公路項(xiàng)目，涉及投資33.75億元，特別是“十二五”規(guī)劃建設(shè)項(xiàng)目-S315喬爾瑪至蜂場(chǎng)公路項(xiàng)目，2011年就批復(fù)立項(xiàng)，應(yīng)于2013年開工，2015年10月完工，但由于2012年交通廳變更建設(shè)單位，加之后續(xù)指導(dǎo)不力，銜接和推進(jìn)不到位，直到2015年11月才正式動(dòng)工，完工日期預(yù)計(jì)推遲到2018年9月。截至2017年底，自治區(qū)交通廳負(fù)責(zé)建設(shè)并已投入使用的公路項(xiàng)目共計(jì)58個(gè)，其中46個(gè)超過3年以上未辦理竣工驗(yàn)收，涉及投資857.11億元。
審計(jì)指出問題后，有關(guān)地縣和部門正在積極整改。
四、重點(diǎn)專項(xiàng)資金審計(jì)情況
（一）扶貧資金審計(jì)情況。
根據(jù)自治區(qū)黨委開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)整治活動(dòng)的要求和審計(jì)署的統(tǒng)一部署，2017年11月至12月，統(tǒng)一組織審計(jì)了8個(gè)地（州）35個(gè)貧困縣（市），抽查扶貧資金105億元，涉及367個(gè)單位、122個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、353個(gè)行政村，入戶調(diào)查8295戶。從審計(jì)情況看，35個(gè)縣（市）不斷加大扶貧投入力度，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)得到了極大改善，貧困群眾生產(chǎn)生活水平明顯提高。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1.部分縣（市）扶貧政策落實(shí)不到位。一是11個(gè)縣（市）未完全落實(shí)統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金政策，主要表現(xiàn)為統(tǒng)籌整合資金未按要求用于扶貧項(xiàng)目，或是未確定具體扶貧項(xiàng)目投向，導(dǎo)致涉農(nóng)資金閑置沉淀，整合項(xiàng)目完成率較低。二是6個(gè)縣（市）存在未建立扶貧開發(fā)項(xiàng)目庫或?qū)嵤┓桨概c計(jì)劃脫節(jié)等問題，造成脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)不明確，項(xiàng)目實(shí)施效率低下，效果不顯著。三是6個(gè)縣（市）存在貧困人口農(nóng)村基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策落實(shí)不到位、低保困難群眾大病保險(xiǎn)補(bǔ)償起付線下降幅度不足等問題。四是11個(gè)縣（市）存在以工代賑項(xiàng)目未公示、合同中未明確勞務(wù)報(bào)酬發(fā)放額度等問題，造成貧困戶用工率低、支付報(bào)酬率低，甚至出現(xiàn)編造虛假名單騙取資金的問題。五是4個(gè)縣（市）農(nóng)村最低生活保障制度與扶貧開發(fā)政策未有效銜接，符合條件的貧困戶中共有199826人未納入農(nóng)村低保范圍。
2.滯撥、閑置、擠占挪用扶貧資金。一是5個(gè)縣（市）滯撥扶貧項(xiàng)目資金、扶貧補(bǔ)助資金等共計(jì)1.2億元。二是9個(gè)縣（市）1.83億元資金閑置。三是14個(gè)縣（市）挪用扶貧資金用于市政建設(shè)、彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)等非扶貧領(lǐng)域，甚至用于樓堂館所建設(shè)，涉及金額1.47億元。四是27個(gè)縣（市）將扶貧資金、扶貧項(xiàng)目安排給不符合條件的對(duì)象，涉及資金總額1.25億元。五是11個(gè)縣（市）存在用虛假票據(jù)、虛假工程、虛假農(nóng)戶信息、虛假資金發(fā)放名單、虛假培訓(xùn)名單等騙取扶貧資金1894.35萬元。六是10個(gè)縣（市）的部分單位及鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）資金管理混亂，存在設(shè)立“小金庫”、公款私存私放、賬實(shí)不符、白條支付、“賬外賬”、資金去向不明等問題，涉及資金5370.38萬元。
3.扶貧項(xiàng)目管理不規(guī)范。一是21個(gè)縣（市）178個(gè)扶貧項(xiàng)目存在應(yīng)招標(biāo)不招標(biāo)、虛假招標(biāo)、使不具備資質(zhì)施工企業(yè)中標(biāo)、施工企業(yè)圍標(biāo)串標(biāo)、提供虛假資料騙標(biāo)等問題，涉及金額11.67億元。二是8個(gè)縣（市）的44個(gè)扶貧項(xiàng)目存在中標(biāo)企業(yè)違規(guī)轉(zhuǎn)包、出借資質(zhì)、未繳納履約保證金等問題，涉及金額1.09億元。三是10個(gè)縣（市）的部分單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自改變項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)、內(nèi)容、受益對(duì)象及資金用途等問題，涉及309個(gè)項(xiàng)目、1328.43萬元。四是16個(gè)縣（市）324個(gè)扶貧項(xiàng)目因前期準(zhǔn)備不充分、組織實(shí)施不到位等原因?qū)е陆ㄔO(shè)進(jìn)度滯后，有些項(xiàng)目甚至超過1年以上仍未啟動(dòng)，涉及金額4.26億元。五是以工代賑項(xiàng)目計(jì)劃分解下達(dá)不及時(shí)，涉及金額19.90億元。
4.部分扶貧項(xiàng)目效益不佳。一是部分扶貧項(xiàng)目安排不精準(zhǔn)，未做到因戶施策，有的項(xiàng)目安排未做到因地制宜、因戶施策，搞“一刀切”，扶貧資金未能充分發(fā)揮應(yīng)有效益。二是5個(gè)縣（市）的11個(gè)扶貧項(xiàng)目由于項(xiàng)目安排不精準(zhǔn)、重復(fù)安排項(xiàng)目、選址不科學(xué)、管護(hù)不到位等原因，造成損失浪費(fèi)，涉及金額260.13萬元。三是10個(gè)縣（市）的38個(gè)扶貧項(xiàng)目由于前期論證不充分、配套設(shè)施不完善、缺乏技術(shù)人員等原因?qū)е陆ǔ珊箝e置，涉及金額945.17萬元。四是2個(gè)扶貧項(xiàng)目在實(shí)施過程中存在侵害農(nóng)民利益的問題，涉及金額91.80萬元。
針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，自治區(qū)黨委、政府分管領(lǐng)導(dǎo)多次召開會(huì)議進(jìn)行研究部署，并提出明確要求，對(duì)整改不到位的進(jìn)行約談，進(jìn)一步促進(jìn)扶貧政策措施落實(shí)。自治區(qū)紀(jì)委監(jiān)委、扶貧辦和財(cái)政廳等部門加強(qiáng)溝通協(xié)作，完善規(guī)章制度100多項(xiàng)。對(duì)扶貧領(lǐng)域存在的突出問題，嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任，依紀(jì)依法移送有關(guān)部門調(diào)查處理問題線索36件，紀(jì)委監(jiān)委立案審查78人，給予黨紀(jì)政務(wù)處分147人，組織處理206人。
（二）保障性安居工程跟蹤審計(jì)情況。
根據(jù)審計(jì)署統(tǒng)一部署，自2017年12月至2018年2月，統(tǒng)一組織審計(jì)了11個(gè)地（州）2017年保障性安居工程的計(jì)劃、投資、建設(shè)、分配、運(yùn)營等情況，涉及資金總額166.85億元。從審計(jì)情況看，各地各部門采取多渠道籌措保障房建設(shè)資金，積極推進(jìn)城鎮(zhèn)棚戶區(qū)和城鄉(xiāng)危房改造工程，在深化住房制度改革、改善困難群眾居住條件、推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)等方面取得了明顯成效，但在工程建設(shè)管理、住房分配運(yùn)營等方面還存在一些問題。
1.部分縣（市）未完成建設(shè)任務(wù)。一是19個(gè)縣（市）未完成棚戶區(qū)改造開工任務(wù)，涉及12208套。二是9個(gè)縣（市）未完成棚戶區(qū)改造基本建成任務(wù)，涉及5776套。三是2個(gè)地（州、市）本級(jí)、1個(gè)縣未完成公共租賃住房基本建成任務(wù)，涉及1298套。四是5個(gè)縣（市、區(qū)）未完成773戶新增租賃補(bǔ)貼任務(wù)。五是15個(gè)縣（市）未完成農(nóng)村危房改造任務(wù)4213套。
2.超需求申請(qǐng)安居工程財(cái)政補(bǔ)助資金。部分縣（市）采取多報(bào)戶數(shù)、重復(fù)申報(bào)等方式，超過項(xiàng)目資金需求申請(qǐng)安居工程財(cái)政補(bǔ)助資金2236.25萬元。
3.安居工程資金分配管理不規(guī)范。一是7個(gè)縣（市）未按規(guī)定對(duì)安居工程租金收入實(shí)行“收支兩條線”管理，涉及金額4264.17萬元。二是3個(gè)縣（市）未按合同約定根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度及時(shí)撥付工程資金9539.6萬元。三是6個(gè)縣（市）未按規(guī)定及時(shí)向已完成危房改造任務(wù)的農(nóng)戶兌現(xiàn)補(bǔ)助資金5764.25萬元。四是12個(gè)縣（市）安居工程財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金閑置2.65億元，至2017年底已超過1年；2個(gè)縣（市）安居工程項(xiàng)目貸款6.61億元閑置超過1年；4個(gè)縣（市）安居工程財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金7975.15萬元因項(xiàng)目進(jìn)展緩慢而閑置，至2017年底已超過2年。
4.個(gè)別縣（市）違規(guī)使用安居工程資金。一是1個(gè)縣違規(guī)將安居工程財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金525.96萬元用于道路建設(shè)支出。二是1個(gè)區(qū)違規(guī)將安居工程財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金100萬元用于辦公經(jīng)費(fèi)；1個(gè)市違規(guī)將安居工程財(cái)政補(bǔ)助專項(xiàng)資金6042萬元用于投資理財(cái)。
5.安居工程建設(shè)管理不到位。一是3個(gè)縣（市）的安居工程建設(shè)項(xiàng)目偷工減料、以次充好，涉及保障性安居住房461套；1個(gè)地（州、市）本級(jí)、2個(gè)縣（市）的72套保障性安居住房出現(xiàn)屋頂、墻面開裂、滲漏等影響使用功能的質(zhì)量缺陷。二是3個(gè)縣（市）的5個(gè)安居工程建設(shè)項(xiàng)目配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，導(dǎo)致已基本建成一年以上的2652套保障性安居住房未分配。
6.違規(guī)分配保障性住房。一是17個(gè)縣（市）1030戶保障對(duì)象虛報(bào)家庭收入、住房等資料，騙取住房保障待遇。二是6個(gè)縣（市）557戶保障對(duì)象在已享受住房保障待遇的情況下多重申報(bào)違規(guī)重復(fù)享受；9個(gè)縣（市）204戶保障對(duì)象家庭收入、住房等條件發(fā)生變化，不再符合住房保障待遇享受條件，但未按規(guī)定及時(shí)退出，仍違規(guī)享受保障性安居住房204套。三是18個(gè)縣（市）732戶家庭虛報(bào)冒領(lǐng)或重復(fù)領(lǐng)取農(nóng)村危房改造補(bǔ)助資金1892.39萬元。
7.違規(guī)使用、閑置部分保障性安居住房。一是1個(gè)區(qū)將115套保障性安居住房違規(guī)作為商品房面向社會(huì)銷售；2個(gè)縣（市）將222套保障性安居住房用于辦公或經(jīng)營等。二是由于規(guī)劃設(shè)計(jì)不合理、地址偏遠(yuǎn)等原因，11個(gè)縣（市）的7135套保障性安居住房至2017年底空置超過1年，3個(gè)縣（市）的926套保障性安居住房至2017年底空置超過3年。
針對(duì)上述問題，相關(guān)單位積極整改落實(shí)，取消保障對(duì)象資格或調(diào)整保障待遇338戶，追回違規(guī)領(lǐng)取補(bǔ)貼補(bǔ)助436.55萬元，清退違規(guī)分配使用的保障性安居住房46套，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行了處理處罰。
五、政府投資項(xiàng)目審計(jì)情況
（一）重大投資項(xiàng)目審計(jì)情況。
重點(diǎn)對(duì)41個(gè)政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，審計(jì)資金總額97.84億元，發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一是30個(gè)項(xiàng)目因不符合工程計(jì)量、計(jì)價(jià)定額標(biāo)準(zhǔn)，違反招標(biāo)文件、施工合同及超付工程款等原因，導(dǎo)致多計(jì)工程造價(jià)8306.13萬元。二是6個(gè)項(xiàng)目未嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)程序，存在未批先建等情況。三是31個(gè)項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作不規(guī)范，存在應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)、評(píng)標(biāo)不規(guī)范等問題，涉及金額3.12億元。四是10個(gè)項(xiàng)目非法轉(zhuǎn)包、未按設(shè)計(jì)圖紙施工，涉及金額7093.6萬元。五是10個(gè)項(xiàng)目施工質(zhì)量監(jiān)督檢測(cè)工作不規(guī)范。
（二）援疆項(xiàng)目審計(jì)情況。
2017年，審計(jì)廳組織全區(qū)12個(gè)地（州）及相關(guān)縣（市）審計(jì)機(jī)關(guān)，對(duì)1282個(gè)援疆項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，項(xiàng)目計(jì)劃總投資319.58億元，涉及援疆資金111.88億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題，一是3個(gè)地（州）13個(gè)縣（市）的31個(gè)援疆項(xiàng)目多計(jì)工程造價(jià)2919.47萬元。二是6個(gè)地（州）10個(gè)縣（市）的21個(gè)援疆項(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)工作不規(guī)范，涉及金額1934.33萬元。三是8個(gè)地（州）21個(gè)縣（市）的50個(gè)援疆項(xiàng)目工程進(jìn)度緩慢，涉及援疆資金2.63億元。四是4個(gè)地（州）8個(gè)縣（市）的11個(gè)援疆項(xiàng)目未經(jīng)竣工驗(yàn)收即投入使用，涉及金額1808.66萬元。
（三）皮山“7·3”地震災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)情況。
對(duì)皮山、葉城、墨玉三個(gè)縣的地震災(zāi)后恢復(fù)重建資金和項(xiàng)目進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，審計(jì)資金總額33.27億元。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
一是皮山縣項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，4.04億元災(zāi)后資金未發(fā)揮效益。二是皮山縣招投標(biāo)不規(guī)范，應(yīng)廢標(biāo)未廢標(biāo)，涉及合同金額3743.47萬元；應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)，涉及合同金額325.7萬元。三是皮山縣農(nóng)村居民住房災(zāi)后重建多補(bǔ)財(cái)政資金1.49億元。四是葉城縣挪用財(cái)政資金4000萬元用于發(fā)放農(nóng)村居民住房補(bǔ)助。
審計(jì)指出問題后，相關(guān)地縣和部門單位已采取措施進(jìn)行整改。
六、審計(jì)移送的涉嫌違紀(jì)違法問題情況
一年來，全區(qū)審計(jì)機(jī)關(guān)移送涉嫌違紀(jì)違法問題線索320起，涉及643人，其中：向司法機(jī)關(guān)移送6起，涉及8人；向紀(jì)檢部門移送148起，涉及422人；向其他相關(guān)部門移送166起，涉及213人。
七、審計(jì)建議
審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，既有重大政策執(zhí)行過程中產(chǎn)生的新問題，也有長(zhǎng)期以來一直存在而未從源頭上根本解決的問題，從而影響了政策的實(shí)施效果及資金的使用績(jī)效。究其原因，一是從主觀方面看，個(gè)別地方和部門領(lǐng)導(dǎo)遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)意識(shí)不強(qiáng)，在項(xiàng)目實(shí)施和資金管理使用過程中，未能嚴(yán)格遵守有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)；二是從客觀方面看，由于各地（州）發(fā)展不平衡等諸多因素，在環(huán)境治理等工作投入的資金有限，導(dǎo)致歷史欠賬較多，短期內(nèi)難以從根本上予以解決；三是由于可行性研究和論證等前期基礎(chǔ)性工作不扎實(shí)，導(dǎo)致資金閑置、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢或建成后效益不佳。
（一）深化財(cái)稅體制改革，提高預(yù)算管理水平。積極制定相關(guān)措施，確保財(cái)稅改革順利推進(jìn)。統(tǒng)籌做好年初預(yù)算和部門預(yù)算編制的協(xié)調(diào)銜接，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，建立績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算調(diào)整和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，明確部門和地區(qū)主要負(fù)責(zé)人績(jī)效評(píng)價(jià)考核責(zé)任，切實(shí)促進(jìn)財(cái)政提質(zhì)增效，推進(jìn)績(jī)效管理。加強(qiáng)對(duì)地方政府性債務(wù)的監(jiān)督，有效防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化國有資本經(jīng)營收益的收繳管理，做到應(yīng)收盡收。清理、整合財(cái)政存量和專項(xiàng)閑置資金，將存量資金調(diào)劑用于急需的項(xiàng)目和領(lǐng)域。
（二）深入推進(jìn)制度完善，促進(jìn)重大政策落地見效。認(rèn)真查找影響和制約重大政策措施落實(shí)的原因，進(jìn)一步完善體制機(jī)制，結(jié)合實(shí)際制定切實(shí)可行的保障措施，不斷健全完善體制機(jī)制，加強(qiáng)政策效果考核評(píng)價(jià)體系建設(shè)，有力推動(dòng)重要民生和生態(tài)文明等重大政策措施落實(shí)到位。同時(shí)，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)重大政策措施落實(shí)情況督查督辦，深入開展扶貧領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治，提高各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部遵守財(cái)經(jīng)法紀(jì)的意識(shí)，嚴(yán)肅查處“不作為、慢作為、亂作為”等行為，對(duì)虛報(bào)冒領(lǐng)、違規(guī)套取扶貧等民生專項(xiàng)資金的行為嚴(yán)肅問責(zé)，有力促進(jìn)各部門更好履職盡責(zé)。
（三）著力強(qiáng)化重點(diǎn)支出監(jiān)管，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。針對(duì)重點(diǎn)支出和重大投資項(xiàng)目績(jī)效管理及政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)方面存在的突出問題，不斷加大對(duì)重點(diǎn)支出政策依據(jù)、資金撥付及管理使用、項(xiàng)目實(shí)施、績(jī)效評(píng)價(jià)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)管力度，推動(dòng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)。同時(shí)，關(guān)注發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策等對(duì)重大投資項(xiàng)目的引導(dǎo)作用，加大民生改善、環(huán)境保護(hù)、科技創(chuàng)新等領(lǐng)域財(cái)政支出的監(jiān)督力度，及時(shí)解決重點(diǎn)領(lǐng)域支出標(biāo)準(zhǔn)不科學(xué)、支出效益低、資金長(zhǎng)期閑置等問題。關(guān)注重大投資項(xiàng)目招投標(biāo)、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加大對(duì)全局性、戰(zhàn)略性、基礎(chǔ)性重大公共基礎(chǔ)設(shè)施工程的監(jiān)管力度，揭示投資結(jié)構(gòu)不合理、重復(fù)建設(shè)、損失浪費(fèi)等問題，促進(jìn)提高公共投資績(jī)效。
（四）健全協(xié)調(diào)工作機(jī)制，有效發(fā)揮監(jiān)督合力。以貫徹落實(shí)中共中央辦公廳《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》為契機(jī)，不斷加強(qiáng)與自治區(qū)人大相關(guān)工作機(jī)構(gòu)的溝通協(xié)助，積極配合做好人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展相關(guān)工作，強(qiáng)化政策對(duì)支出預(yù)算的指導(dǎo)和約束作用，使預(yù)算安排和政策更好地貫徹落實(shí)黨中央重大方針政策和決策部署，加強(qiáng)對(duì)政府預(yù)算的全口徑審查和全過程監(jiān)管，更好發(fā)揮財(cái)政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。
自治區(qū)人民政府高度重視本次報(bào)告中所反映的問題，已要求各地、各部門積極采取措施進(jìn)行整改。下一步，審計(jì)廳將認(rèn)真督促整改，并將在年底前向自治區(qū)人大常委會(huì)專題報(bào)告整改情況。
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹以習(xí)近平同志為核心的黨中央治疆方略及自治區(qū)黨委的各項(xiàng)決策部署，自覺接受自治區(qū)人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，不斷提高政治站位，突出審計(jì)重點(diǎn)，依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，切實(shí)提高工作成效，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)穩(wěn)定和長(zhǎng)治久安總目標(biāo)做出更大貢獻(xiàn)！
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