2016年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，省政府已于2017年12月19日向省十二屆人大常委會第四十二次會議報告。現(xiàn)將整改情況公告如下：
一、審計整改工作情況
2017年7月26日，省十二屆人大常委會第三十九次會議聽取和審議了《關(guān)于安徽省省級2016年度預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱“審計工作報告”），會議對報告給予了充分肯定，要求扎實做好整改工作，注重完善制度，加大審計公開力度，增強審計整改實效。
省政府高度重視審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實。李國英省長強調(diào)，一要用好審計利器。緊緊圍繞省委、省政府中心工作，創(chuàng)新方式、整合資源，全面提升審計監(jiān)督效能，把“利劍”作用發(fā)揮得更好。二要抓好問題整改。相關(guān)部門和地方要抓緊制定整改方案，列出清單、對賬銷號，逐條整改到位，及時向社會公告整改情況。三要完善制度建設(shè)。堅持從根子上找原因，從制度上堵漏洞，著力推動財稅改革，規(guī)范預(yù)算管理，防止屢審屢犯，進一步提升審計工作制度化、長效化水平。
省政府認真研究省人大常委會的審議意見，積極推進審計整改工作，著力構(gòu)建整改聯(lián)動、督促檢查、對賬銷號等工作機制，推動審計查出問題全面整改到位。一是深化審計結(jié)果運用。將審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況納入績效管理考核系統(tǒng)，作為對有關(guān)單位綜合考核的重要參考。對沒有嚴格履行主管責任、審計查出問題沒有按要求整改到位的，將在分值范圍內(nèi)視情予以扣減。二是加大整改督查和問責力度。對拖延整改、拒不整改或整改不力的部門、單位，在政府督辦平臺上公開通報，并采取措施追責問責。三是健全完善工作機制。2017年9月下旬，印發(fā)了《關(guān)于進一步完善審計整改工作機制的意見》（皖政辦秘〔2017〕261號），就嚴格落實整改責任、依法依規(guī)報告整改情況、強化追責問責機制等提出了明確要求，突出審計監(jiān)督的嚴肅性和審計整改的規(guī)范性。
省審計廳按照省政府的部署，全面回應(yīng)省人大常委會審議意見的要求，多措并舉，推動審計整改落實和結(jié)果公開。一方面，密切跟蹤督促問題整改，增強整改實效性。及時發(fā)出關(guān)于做好審計整改工作的通知，堅持回訪和動態(tài)跟蹤，督促被審計單位按時報送整改情況，逐條逐項梳理、核實，并會同有關(guān)部門對部分單位開展現(xiàn)場核查。另一方面，積極推進審計整改情況公開，提高整改透明度。明確要求相關(guān)部門、單位在審計報告規(guī)定的整改期限屆滿15日之內(nèi)，在門戶網(wǎng)站或政務(wù)信息公開平臺專欄公告審計整改情況，并對公告時間、載體和內(nèi)容進行了規(guī)范統(tǒng)一。
相關(guān)部門、單位對審計整改工作普遍重視，認真落實審計整改主體責任。9個部門、單位成立了審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組；17個部門、單位召開黨組會議、辦公會議或?qū)ｎ}會議，研究部署審計整改工作；26個部門、單位制定了整改實施方案，分解整改任務(wù)、細化整改措施、明確整改時限。截至2017年10月底，審計工作報告所附7項問題清單的151個具體問題，涉及金額53.10億元，有130個問題已整改到位，問題整改到位率86.09%；涉及金額51.41億元，金額整改到位率96.82%，其余21個問題的整改正在推進。有關(guān)部門、單位采納審計建議，制定完善規(guī)章制度180項，12人受到黨紀政紀處分或被追究責任（其中保障性安居工程審計涉及10人），26個部門、單位在其官方網(wǎng)站專欄公告了審計整改情況。
二、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
（一）省級財政預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1. 省財政廳組織省級預(yù)算執(zhí)行方面。審計工作報告反映的3個問題已整改落實。關(guān)于政府性基金支出預(yù)算的細化比例有待提高問題，省財政廳在編制2018年度預(yù)算時，進一步細化政府性基金預(yù)算項目，提高年初預(yù)算落實到部門的比例；關(guān)于轉(zhuǎn)移支付資金未及時分配下達問題，省農(nóng)委、省國土資源廳等主管部門印發(fā)關(guān)于加快轉(zhuǎn)移支付項目資金撥付進度的通知，省財政廳采取會商、約談等方式加強與主管部門的溝通協(xié)調(diào)。關(guān)于國有資本經(jīng)營預(yù)算資金使用不及時問題，省國有資產(chǎn)運營有限公司加快推進水電改造項目建設(shè)，按合同約定的時間節(jié)點和工程進度支付了項目資金。
2. 社會保險基金預(yù)算執(zhí)行方面。關(guān)于醫(yī)療保險繳費基數(shù)和養(yǎng)老保險繳費基數(shù)不一致問題，省社會保險局與參保單位逐戶、逐人核對，將因醫(yī)療保險小于養(yǎng)老保險繳費基數(shù)少繳的醫(yī)?；?14.71萬元補征入庫；養(yǎng)老保險小于醫(yī)療保險繳費基數(shù)的，已核對完畢并按要求整改完成。關(guān)于醫(yī)療保險基金結(jié)余未及時上繳財政專戶問題，截至10月底，41家醫(yī)院已上繳2163.78萬元，其余8家醫(yī)院因各種原因不再提供醫(yī)療服務(wù)，省社會保險局正與現(xiàn)存經(jīng)濟主體逐戶聯(lián)系，待確定清退責任主體后，將通過按月抵扣等方式清算收回剩余基金198.59萬元，該問題年內(nèi)整改到位。
（二）省級部門預(yù)算執(zhí)行審計和重點事項審計調(diào)查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
審計（調(diào)查）涉及的31個部門高度重視整改工作，認真糾正違紀違規(guī)行為，研究制定完善內(nèi)部管理制度。審計工作報告反映的4個方面、80個問題，涉及金額5.23億元，截至2017年10月底，已整改落實69個問題，涉及金額3.57億元，其中納入預(yù)算管理和上繳財政0.16億元，調(diào)整會計賬目0.47億元，歸還原渠道資金1.88億元，促進規(guī)范管理1.06億元。針對預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、政府采購等環(huán)節(jié)存在的管理不規(guī)范問題，相關(guān)部門、單位共出臺或修訂內(nèi)部管理制度42項。
1. 預(yù)算執(zhí)行方面。關(guān)于動用以前年度結(jié)余未納入預(yù)算管理問題，各相關(guān)部門進一步規(guī)范預(yù)算管理，將各項收支全部納入年度部門預(yù)算，從嚴從緊編制支出預(yù)算。關(guān)于項目預(yù)算執(zhí)行率低問題，相關(guān)部門召開項目調(diào)度會、加強過程監(jiān)管，及時組織項目驗收，加快項目建設(shè)和資金支付進度。關(guān)于非稅收入未上繳財政問題，有的部門開展清理核實、將利息收入等上繳財政，有的部門在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中補記房產(chǎn)信息，有的部門溝通解決繳費信息系統(tǒng)中收入項目設(shè)置不完整問題。關(guān)于專項資金沉淀或結(jié)余資金管理不規(guī)范問題，相關(guān)部門按照預(yù)算管理要求，原渠道退回、逐步消化或清理結(jié)余資金。
2. 行政運行成本方面。關(guān)于部分公務(wù)接待未做到“四單合一”問題，相關(guān)部門從制度上規(guī)范公務(wù)接待報銷手續(xù)和審批流程，省社科院、省體育局、安徽建工技師學(xué)院修訂了公務(wù)接待管理辦法。關(guān)于計劃外召開會議、舉辦培訓(xùn)班不規(guī)范問題，相關(guān)部門加強會議和培訓(xùn)的計劃管理，從嚴控制會議、培訓(xùn)的數(shù)量和規(guī)模。
3. 政府采購和國有資產(chǎn)管理方面。關(guān)于未按規(guī)定實行政府采購問題，各相關(guān)部門進一步規(guī)范貨物、工程等采購行為，嚴格履行政府采購程序，省地礦局、省煤田地質(zhì)局修訂了內(nèi)部的政府采購管理制度。關(guān)于國有資產(chǎn)管理不規(guī)范問題，各相關(guān)部門開展資產(chǎn)清查、明確資產(chǎn)歸屬，將固定資產(chǎn)補記入賬。省地礦局制定了管理辦法，對局屬單位的投資行為和審批程序做出明確規(guī)定。
4. 決算草案編制方面。涉及部門加強會計核算工作,提高決算草案編報的完整性和準確性。關(guān)于少計決算收入問題，相關(guān)部門已按規(guī)定調(diào)整賬目。關(guān)于決算支出反映不實問題，涉及部門通過合理設(shè)置會計科目，對問題事項進行清理核算，做到賬實相符。
正在整改的11個問題，涉及金額1.66億元。一是省檢察院的專項資金8360.23萬元長期沉淀，該資金是2012年合肥鐵路運輸檢察院移交安徽省管理時，上海鐵路局支付的辦案、辦公和專業(yè)技術(shù)用房（“兩房”）建設(shè)專項資金，由省檢察院托管。移交后，鐵路運輸檢察院搬遷至省檢察院原辦公樓，未新建“兩房”，造成資金滯留?！皟煞俊辟Y金問題涉及省發(fā)展改革委、合肥市規(guī)劃局、包河區(qū)政府等多個部門單位，目前省檢察院正在積極協(xié)調(diào)各方共同解決。二是省經(jīng)濟和信息化委、省民政廳、省人力資源社會保障廳、省國土資源廳、省測繪局、省體育局、省地方志辦、安徽建工技師學(xué)院等8個部門、單位項目預(yù)算執(zhí)行率低、項目資金7866.62萬元尚未使用，是由于項目驗收未完成、保修期未滿以致保證金無法退還、維修改造經(jīng)費采購申請不及時等因素造成，相關(guān)部門正在加快政府采購進度、組織項目驗收，抓緊推進項目實施，爭取年內(nèi)執(zhí)行到位。三是省人力資源社會保障廳、省煤田地質(zhì)局因未及時辦理房屋產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)、資產(chǎn)管理系統(tǒng)沒有完整登記房產(chǎn)信息，導(dǎo)致房租收入無法納入非稅收入管理系統(tǒng)。目前在履行房屋產(chǎn)權(quán)變更備案、固定資產(chǎn)清查登記和報批手續(xù)，年內(nèi)將非稅收入410.29萬元上繳財政。
（三）重點專項審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
1. 全省保障性安居工程跟蹤審計方面。審計工作報告反映了 3個方面的15個問題，涉及金額9.37億元、保障性住房6.76萬套。截至2017年10月底，9個問題已完成整改，涉及金額9.37億元、保障性住房4萬套，10人受到黨紀政紀處分或被追究法律責任。根據(jù)審計建議，各級政府和省主管部門修訂完善了文件制度17項。由于附屬工程進展緩慢、配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后、部分不符合條件的住房戶不配合騰退工作、消防或竣工驗收未完成等，還有6個問題尚未整改到位。各地均已制定整改措施、明確整改時限，通過下達騰退通知書、移送公安部門、提起司法訴訟、加大項目建設(shè)推進力度、加快開展竣工驗收等方式落實整改。省審計廳將繼續(xù)跟蹤督促相關(guān)市、縣（區(qū)）政府按時限整改到位。
2. 省擔保集團注資參股融資性擔保機構(gòu)資金審計方面。審計工作報告反映的2個問題，已整改落實。關(guān)于2014、2015年注資參股實施方案未及時形成正式文件、約束力不夠強問題，省擔保集團制定了對參股機構(gòu)進行指導(dǎo)監(jiān)督、動態(tài)跟蹤的管理辦法。關(guān)于部分擔保機構(gòu)2015年度擔保放大倍數(shù)小于目標值問題，2016年度淮南市、績溪縣、蕪湖市三山區(qū)擔保公司放大倍數(shù)已達標，阜陽市潁州區(qū)擔保公司截至10月底，放大倍數(shù)較2015年底已提升一倍多，下一步將繼續(xù)加大業(yè)務(wù)推進力度。
3. 鋼鐵煤炭行業(yè)去產(chǎn)能職工分流安置資金審計方面。審計工作報告反映的3個問題，整改正在研究推進中。關(guān)于部分實施政策不夠完善問題，鑒于配套資金主要來自關(guān)停煤礦附近的土地收儲出讓收入，在實際操作中存在一定困難，相關(guān)市和省屬煤炭企業(yè)積極協(xié)作，共同研究解決辦法?；幢笔姓c淮北礦業(yè)集團簽訂了土地儲備框架協(xié)議，加快土地收儲進度；淮南市政府計劃分三年完成土地收儲工作，并落實了部分配套資金。省財政廳調(diào)整完善了獎補資金政策，明確持續(xù)經(jīng)營的企業(yè)在內(nèi)部轉(zhuǎn)崗安置職工中開展轉(zhuǎn)崗培訓(xùn)或創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)的，可通過專項獎補資金給予支持。關(guān)于獎補資金管理使用不規(guī)范問題，相關(guān)部門和省屬企業(yè)積極進行整改，完善撥款審核手續(xù)，按照賬戶管理辦法的規(guī)定，將獎補資金收支全部納入共管賬戶核算。其中，淮北礦業(yè)集團從2017年9月開始，按實際進度支付獎補資金。關(guān)于去產(chǎn)能管理工作存在薄弱環(huán)節(jié)，以及部分專項資金使用困難、去產(chǎn)能人員難以落實等問題，有關(guān)部門正在積極研究落實整改。
（四）全省重大政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
根據(jù)省政府要求，省審計廳成立督查組，分赴有關(guān)市縣督查整改落實情況。各市、縣（區(qū)）政府明確責任單位，采取有效措施，積極落實整改。審計工作報告反映了41個問題，截至2017年10月底，全部整改到位，相關(guān)市縣建立健全制度16項。
扶貧脫貧工作方面，關(guān)于財政扶貧資金長期結(jié)存、項目建設(shè)進展緩慢問題，相關(guān)市、縣（區(qū)）將結(jié)存資金撥付到位，加快光伏項目建設(shè)進度、加大扶貧項目管理力度?？h域經(jīng)濟振興工程方面，關(guān)于可行性研究報告未編制、建設(shè)手續(xù)不完備問題，相關(guān)市、縣（區(qū)）按照項目審批程序編制可行性研究報告，補辦施工許可證，同時建章立制、嚴格執(zhí)行項目審批制度。農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化推進工程方面，關(guān)于部分項目未完成序時進度、支付工程款不及時問題，相關(guān)市、縣（區(qū)）加大項目建設(shè)推進力度，按合同約定的時間節(jié)點支付工程款。戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展基地建設(shè)方面，關(guān)于分配專項引導(dǎo)資金程序不規(guī)范、下達投資計劃較遲問題，相關(guān)市、縣（區(qū)）對擬支持項目引入第三方評估、規(guī)范專項資金的分配程序，并加強重點項目在管理平臺上的調(diào)度，及時下達投資計劃。
（五）12所省屬高校審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況
12所高校高度重視審計發(fā)現(xiàn)的問題，以整改工作為契機，采取糾正措施，嚴格落實整改，規(guī)范內(nèi)部管理。審計工作報告反映的5類問題，已完成整改。通過整改，歸還原渠道資金0.16億元，上繳財政1.09億元，調(diào)整會計賬目0.37億元，出臺或修訂相關(guān)制度辦法103項，對2名責任人進行了責任追究。
關(guān)于多收學(xué)費、住宿費、教材費、學(xué)位評審費問題，相關(guān)高校認真梳理收費項目，通過原渠道退還、上繳財政、資助學(xué)生等方式分類清退。關(guān)于基建管理不規(guī)范問題，相關(guān)高校復(fù)核施工合同等原始資料，規(guī)范工程款支付程序，加強工程招投標管理。關(guān)于門面房管理不規(guī)范問題，相關(guān)高校實行出租房產(chǎn)的統(tǒng)一歸口管理，并開展房產(chǎn)清查，厘清產(chǎn)權(quán)歸屬，實行公開拍租，防止國有資產(chǎn)流失。關(guān)于對所屬單位監(jiān)管不力問題，相關(guān)高校在調(diào)整崗位職責、重新對食堂進行公開招標的基礎(chǔ)上，完善內(nèi)控管理機制。關(guān)于非稅收入未及時上繳問題，相關(guān)高校將收取的學(xué)費、住宿費、房租等非稅收入上繳財政，今后將嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定。
三、下一步工作打算
從今年的審計整改情況看，大部分問題已經(jīng)得到糾正，尚未整改到位的，原因歸納起來主要有：一是整改措施針對性不強、推進慢，或者受客觀因素所限，整改效果不理想，比如醫(yī)療機構(gòu)結(jié)余基金的清收、司法程序追繳保障房房租、推進工程項目建設(shè)進度和加快資金支付等問題。二是少數(shù)問題成因復(fù)雜、涉及面廣，比如省檢察院的專項資金長期沉淀屬歷史遺留問題，需要協(xié)調(diào)多個部門統(tǒng)籌解決。三是有關(guān)改革政策的配套措施不夠明確，或處于研究部署過程中，如鋼鐵煤炭行業(yè)去產(chǎn)能職工分流安置的市級配套資金無法及時到位、獎補資金使用范圍不明確問題，將隨著政策措施的細化、改革步伐的加快，逐步落實解決。
針對尚未整改落實的21個問題事項，根據(jù)省政府第122次常務(wù)會議部署，我們將重點加強以下工作：
（一）壓實整改責任，加大跟蹤督促力度。涉及部門和地方要強化責任擔當，增強審計整改的自覺性和主動性，按照“誰管理誰負責、誰主管誰負責”的原則，層層分解、壓實整改責任，進一步明確整改到位期限，嚴格實行對賬銷號。只要整改不落實到位，審計和相關(guān)主管部門的跟蹤督促決不能放松。對拖延整改、拒不整改或整改不力的，將嚴肅追責問責。
（二）強化協(xié)作聯(lián)動，增強整改工作合力。有關(guān)部門要大力支持審計機關(guān)提請協(xié)助落實的事項，切實維護審計監(jiān)督的權(quán)威性。審計機關(guān)要會同相關(guān)部門，選擇重點單位，開展整改落實情況 “回頭看”，確保問題改到位、不反彈。配合省人大財經(jīng)委，對近兩年來審計查出問題金額較大、整改不到位的單位，開展專項督察，更好地服務(wù)人大監(jiān)督。
（三）突出整改實效，促進體制機制完善。針對審計發(fā)現(xiàn)的具有典型性、普遍性、傾向性，久拖不決或?qū)覍弻曳竼栴}，如預(yù)算執(zhí)行進度較慢，重點項目推進不力，以及政府采購管理、公務(wù)支出控制等方面問題，相關(guān)主管部門與審計機關(guān)要加強分析研究，及時清理不合理的政策、制度和辦法，健全完善體制機制。加快建立預(yù)防提醒、跟蹤預(yù)警和警示告誡機制，將問題整改與完善制度、規(guī)范管理、深化改革結(jié)合起來，推進重大決策部署落實和各項事業(yè)健康發(fā)展。
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