近年來，為規(guī)范審計現(xiàn)場管理，防范審計風險，提高審計質量和效率，審計署南京特派辦積極創(chuàng)新，大力探索審計現(xiàn)場管理新舉措，以流程管控防范審計風險，以監(jiān)督檢查加強執(zhí)紀問責，以分析總結提升審計質量，形成一整套行之有效的審計現(xiàn)場管理制度體系。
一是細化流程管控，防范審計風險。南京特派辦在開展全辦制度清理工作的基礎上，出臺一系列審計現(xiàn)場管理舉措，細化深入對審計現(xiàn)場的流程管控。出臺審計組離寧審批備案制度和審計現(xiàn)場八小時之外報備制度，制定實施審計事項及發(fā)現(xiàn)問題線索“兩項清單”制，細化對審計人員審計行為的管控；規(guī)范和細化銀行查詢和介紹信管理程序，實行辦領導和法規(guī)部門雙重把關，確保依法履職；強化審計組外出延伸管理，審計人員延伸審計需提出充分的延伸審計理由，經分管辦領導同意報特派員審批。
二是強化監(jiān)督檢查，嚴肅執(zhí)紀問責。為確保各類制度執(zhí)行到位，領導指示落實到位，南京特派辦建立了項目進度、人員分布、審計信息等各類督辦臺賬，辦公室、法規(guī)處、機關黨委、機關紀委各司其職對各項制度執(zhí)行情況進行督辦檢查，由專人負責、定期更新，建立全方位監(jiān)督檢查體系和問責機制。建立支部黨建工作季度核查制度，辦機關黨委和機關紀委每季度通過報送資料核查、審計現(xiàn)場抽查、座談等方式，對審計組臨時黨支部設置及黨建工作開展情況進行專項檢查并及時通報，檢查結果與年度考核直接掛鉤。構建保密聯(lián)網核查全覆蓋機制，辦保密辦對審計組人員工作電腦定期開展全覆蓋聯(lián)網檢查，發(fā)現(xiàn)問題立即責令整改并全辦通報，相關情況計入年底考核。
三是深化分析總結，提升審計質量。為加強審計思路和進度的過程管控，激發(fā)審計人員工作動能，南京特派辦全面實行審計項目“雙匯報”“雙點評”制度，審計小組和審計人員每兩周向辦領導書面匯報一次，內容涵蓋兩周來的工作內容、工作方法、工作進展、工作成果以及下一步工作打算；并開展“雙點評”，各審計組組長對組員的工作情況進行評價，分管辦領導對分管范圍內各小組和個人匯報材料進行點評，點評情況由專人進行匯總分析并通報。項目結束后進行全辦范圍的總結交流大會，審計組長、主審和參審人員輪流上臺交流經驗。通過持續(xù)、多層次、全方位地分析和總結，一方面促進審計現(xiàn)場管理有抓手、有落實，另一方面促進審計人員找準工作思路、改進工作方法，真正達到提升審計質量和效果的目的。（駱月）
責任編輯：陸澤凌
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