“原始憑證”下掩蓋的122.99萬元違法勾當
前不久，湖北省宜昌市審計局在對該市某酒店的一次例行審計中發(fā)現(xiàn),該單位餐飲成本核算嚴重不實,涉嫌弄虛作假。審計人員深挖細究，從餐飲采購環(huán)節(jié)調(diào)查入手，查出該單位虛列餐飲進貨成本、套取現(xiàn)金122.99萬元的嚴重違法事實。
審計人員在對該酒店的餐飲進貨成本進行審計核實中發(fā)現(xiàn)，酒店大量的糧油、魚肉、海鮮進貨原始單據(jù)上簽字報銷混亂，既有采購部門負責人、又有結(jié)算部門的負責人、甚至有對外承包部門的負責人在餐飲采購原始單據(jù)上簽字核銷，這些采購一個共同的特點是大額現(xiàn)金支付。
據(jù)此，審計人員找來酒店采購部門負責人，從酒店內(nèi)部控制環(huán)節(jié)入手進行核實。采購人員證實，酒店的餐飲采購必須有采購部門負責人、采購員、保管員三方簽字才有效。據(jù)此線索，審計人員對當年該酒店的全部采購原始單據(jù)進行了逐一審計核實確認，發(fā)現(xiàn)未由三人簽字的糧油、海鮮等采購原始票據(jù)金額達122.99萬元。審計人員找來這部分票據(jù)的主要簽字核銷人—酒店結(jié)算部的陳經(jīng)理，在事實面前，該負責人不得不承認，這122.99萬元的所謂糧油、魚肉、海鮮并非真正的餐飲進貨成本，而是有關(guān)單位及個人利用該酒店管理混亂套取現(xiàn)金的行為。
目前，這一嚴重違法亂紀行為已移交有關(guān)部門正在調(diào)查處理之中。（侯軍）
| 【關(guān)閉】 【打印】 |
