近日，湖北省荊門市審計局出臺了《審計項目執(zhí)行情況考核辦法》，旨在加強(qiáng)審計項目跟蹤督辦，實(shí)行精細(xì)化管理，促進(jìn)提高審計效能和打造審計精品。
該局對所有審計項目的執(zhí)行突出“三個重點(diǎn)”，跟進(jìn)督辦考核。一是突出對審計過程督辦，重點(diǎn)關(guān)注項目進(jìn)度和實(shí)施情況。主要檢查是否按照計劃時間發(fā)出審計通知書并組織實(shí)施，是否按計劃時間進(jìn)點(diǎn)和出點(diǎn)；檢查是否按規(guī)定時間完成，原則上一般審計項目在1個月內(nèi)完成，重大項目在2個月內(nèi)完成；檢查是否運(yùn)用計算機(jī)進(jìn)行項目管理，重點(diǎn)看是否打包上傳落實(shí)五級復(fù)核的情況；檢查是否按要求將審計項目實(shí)施情況報告分管領(lǐng)導(dǎo)，每一項目在實(shí)施過程中至少要上傳2次以上打包審計資料；檢查是否按時下達(dá)審計結(jié)論，是否按規(guī)定的時間出據(jù)審計報告和下達(dá)審計決定。二是突出對審計整改督辦，重點(diǎn)關(guān)注審計結(jié)論落實(shí)情況。主要以審計決定書、落實(shí)審計決定回執(zhí)復(fù)印件和上繳財政收據(jù)等為考核依據(jù)，看審計決定落實(shí)率是否達(dá)到100%；以有關(guān)單位采納審計意見和建議的情況報告，出臺規(guī)范管理文件、調(diào)賬憑證復(fù)印件及其他相關(guān)的證明材料為考核依據(jù)，看審計整改率是否達(dá)到規(guī)定的90%以上；以審計建議書、移送處理書和有關(guān)部門的回執(zhí)及處理結(jié)論復(fù)印件為考核依據(jù)，看經(jīng)局長辦公會研究，該移交的審計案件線索是否及時移交相關(guān)部門并得到情況反饋。三是突出對審計結(jié)果督辦，重點(diǎn)關(guān)注審計項目成果運(yùn)用。主要檢查每一個審計項目是否都按照要求提交了一份局領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可的審計專報；檢查全省、全市統(tǒng)一組織實(shí)施的審計項目，是否按規(guī)定每個項目報送了不少于3篇信息或情況；檢查對具備計算機(jī)審計條件的項目，是否按規(guī)定編制出AO實(shí)例或?qū)＜医?jīng)驗。
為確保項目督辦的及時性和實(shí)效性，該局配套實(shí)行了“三制”。一是督辦反饋制。要求局機(jī)關(guān)和局屬單位各業(yè)務(wù)科室每個月底填報審計項目執(zhí)行情況表報局綜合科，并且規(guī)定綜合科要定期到各業(yè)務(wù)科室跟蹤督辦。二是整改通報制。局綜合科對局機(jī)關(guān)和局屬單位各業(yè)務(wù)科室審計項目進(jìn)度等檢查和考核的情況，在每月的局務(wù)會議上進(jìn)行通報。同時，對達(dá)不到要求的及時督促改進(jìn)，對落實(shí)不力的提請分管局長處理。三是責(zé)任追究制。局綜合科將平時跟蹤督辦情況記錄歸檔，年終進(jìn)行綜合考核。同時按照局主審負(fù)責(zé)制、五級復(fù)核責(zé)任制、審計報告署名制及年終目標(biāo)責(zé)任制規(guī)定的相關(guān)責(zé)任進(jìn)行責(zé)任追究，嚴(yán)格獎懲，實(shí)行責(zé)權(quán)利有機(jī)結(jié)合。（陳依華 ）
| 【關(guān)閉】 【打印】 |
