沈陽市審計(jì)局大力推進(jìn)現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料上傳工作(07-7-18)
為加強(qiáng)對現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)（簡稱AO）數(shù)據(jù)資料上傳工作的管理，進(jìn)一步明確責(zé)任分工，加強(qiáng)監(jiān)督考核，規(guī)范操作，沈陽市審計(jì)局于近日出臺了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料上傳工作的通知》，這是該局自今年4月開始上傳全部審計(jì)（調(diào)查）項(xiàng)目的AO數(shù)據(jù)資料后，對此項(xiàng)工作所作的進(jìn)一步要求。該《通知》對上傳資料的內(nèi)容、時(shí)限及責(zé)任分工都作出了明確具體的規(guī)定，為此項(xiàng)工作的順利開展提供了制度保證。
第一，進(jìn)一步明確了上傳內(nèi)容。主要包括：被審計(jì)單位概況表及審計(jì)承諾書、審計(jì)通知書送達(dá)回證、審計(jì)日記、審計(jì)工作底稿及審計(jì)證據(jù)、審計(jì)報(bào)告征求意見書、審計(jì)報(bào)告征求意見稿及審計(jì)報(bào)告送達(dá)回證。
第二，進(jìn)一步規(guī)范了上傳程序。一是上傳時(shí)限，凡處于現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施階段的項(xiàng)目，審計(jì)組應(yīng)于每月10日和25日前，上傳AO現(xiàn)場數(shù)據(jù)資料不少于1次。二是分級審核，在審計(jì)組上傳AO現(xiàn)場數(shù)據(jù)資料后，審計(jì)組組長要在1個(gè)工作日內(nèi)對上傳的資料提出審核意見，處室負(fù)責(zé)人要在3個(gè)工作日內(nèi)對上傳的資料進(jìn)行審查并提出明確意見，分管局領(lǐng)導(dǎo)對每次上傳的資料審閱后應(yīng)作出相應(yīng)批示。
第三，進(jìn)一步明確了上傳職責(zé)。一是審計(jì)組組長要對審計(jì)組成員AO數(shù)據(jù)資料上傳完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)，及時(shí)督促審計(jì)組成員做好上傳工作，并審核審計(jì)組成員上傳的AO數(shù)據(jù)資料。二是處室負(fù)責(zé)人要對本部門所有項(xiàng)目的AO數(shù)據(jù)資料上傳完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性負(fù)責(zé)，按時(shí)審查上傳資料，及時(shí)查看局領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)或反饋意見，強(qiáng)化對現(xiàn)場審計(jì)工作的監(jiān)管。三是分管局領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)及時(shí)審閱審計(jì)現(xiàn)場數(shù)據(jù)包，作出反饋或批復(fù)意見，指導(dǎo)現(xiàn)場審計(jì)工作，以保證數(shù)據(jù)資料上傳工作的順利進(jìn)行。
同時(shí)，該局還加強(qiáng)對上傳工作的指導(dǎo)培訓(xùn)和上傳資料的監(jiān)督考核，明確信息化管理處負(fù)責(zé)對AO數(shù)據(jù)資料上傳的操作提供技術(shù)支持和保障，并協(xié)助法規(guī)處做好AO數(shù)據(jù)資料上傳的指導(dǎo)培訓(xùn)工作；辦公室按照計(jì)劃要求，對AO數(shù)據(jù)資料上傳的及時(shí)性進(jìn)行考核，對未按時(shí)上傳的處室和項(xiàng)目按月進(jìn)行通報(bào)。（展欣）
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